Управление капиталом
Архитектура семейного капитала
Один диагноз, одна структура, один партнёр — для капитала, который охватывает семьи, поколения и юрисдикции.
Архитектура семейного капитала
У большинства семей со значительным капиталом нет структуры. Есть накопившийся набор элементов: счёт, открытый для одной сделки, компания, созданная для другой, траст, рекомендованный юристом пятнадцать лет назад. Каждый элемент был оправдан в момент создания. Вместе же они редко образуют целесообразное целое. «Архитектура семейного капитала» — это мандат, в рамках которого IFB рассматривает капитал в целом и выстраивает его структуру один раз, продуманно.
Четыре этапа
1. Диагностика
Мы начинаем с семьи, а не с активов: кто к ней принадлежит, где проживают и какое гражданство имеют её члены, чем они владеют и через какие структуры, какие обязательства уже действуют и какую роль семья хочет отвести своему капиталу через двадцать лет. Мы также оцениваем уязвимости — правовые, политические, юрисдикционные и личные. Результатом становится письменное заключение, которое остаётся у семьи независимо от того, решит ли она продолжать. Диагностика осуществляется на основании оплачиваемого мандата с фиксированным вознаграждением, условия которого изложены ниже.
2. Проектирование
На этой основе мы разрабатываем структуру: какие трасты, фонды, холдинговые компании и счета, в каких юрисдикциях и для чего. Острова Кука, Невис, Лихтенштейн, Швейцария, Сингапур и Объединённые Арабские Эмираты отвечают на разные вопросы, и решение, подходящее для одной ветви семьи, может оказаться неверным для другой. Каждый элемент проекта фиксирует свою цель, текущие расходы и обязанности по отчётности, чтобы семья понимала, чем она владеет и что обязана декларировать.
3. Реализация
Затем IFB реализует разработанную структуру, выступая для семьи персональным консьержем. Трастовые компании, корпоративные сервис-провайдеры, юридические фирмы и налоговые консультанты, имеющие лицензии в соответствующих юрисдикциях, создают структуры и дают консультации в пределах своих лицензий. IFB подбирает их, вводит в курс дела, координирует их работу и обеспечивает соблюдение сроков. Счета открываются в IFB и, если этого требует структура, в других учреждениях. Семья взаимодействует с одним партнёром, а не с двенадцатью.
4. Сопровождение
Структуру необходимо не только создать, но и управлять ею. Семья может поручить IFB текущее управление своим капиталом на основании мандата либо создать собственный семейный офис. В этом случае мы подбираем и курируем его сотрудников: налогового консультанта, юриста, финансового директора, а также специалистов, обеспечивающих защиту самой семьи, от личной безопасности до безопасности данных.
Задекларировано, документально подтверждено, защищено от оспаривания
Защита активов правомерна, если она выстроена заблаговременно, раскрыта во всех случаях, где раскрытие требуется, и задокументирована настолько тщательно, чтобы выдержать проверку суда, налогового органа или недовольного наследника. Каждая разрабатываемая нами структура подлежит отчётности в рамках FATCA и Единого стандарта отчётности (CRS) в тех случаях, когда они применяются. Структуры, основанные на сокрытии, оказываются несостоятельными именно тогда, когда в них возникает необходимость. Наши структуры рассчитаны на такой момент.
Кто выполняет мандат
Мандат осуществляется под управлением International Finance Bank; управление активами и секьюритизацию обеспечивает Beaufort, а вопросы учреждения структур, доверительного управления, юридические и налоговые консультации в каждой юрисдикции — лицензированные партнёрские фирмы. IFB остаётся для семьи единым контактным лицом на всём протяжении работы; партнёрские фирмы действуют на основании собственных лицензий и условий договоров.
Как выполняется мандат
Первая беседа
Сорок пять минут по видеосвязи со старшим банкиром Банка. Мы выслушаем Вас, зададим существенные вопросы и скажем, имеет ли смысл мандат для Вашей семьи. Конфиденциальность действует с первого слова в соответствии с Политикой конфиденциальности клиентской информации Банка.
Взаимодействие
Если обе стороны готовы продолжить, в письме-соглашении об оказании услуг определяются объём и стоимость диагностики. Каждый последующий этап согласуется в письменной форме до его начала, поэтому семья всегда понимает, какие обязательства она принимает на себя и по какой причине.
Диагностика на практике
Мы работаем с документами, а не с впечатлениями: действующими учредительными актами, уставами и выписками, сведениями о резидентстве и гражданстве, уже поданной отчётностью. По желанию семьи мы беседуем с её членами по отдельности, поскольку наследник, которому однажды предстоит нести эту структуру, редко видит её так же, как её основатель. Результатом становится письменная оценка того, чем владеет семья, как это удерживается, где существуют уязвимости и каких целей семья хочет достичь.
Проектный меморандум
Концепция предоставляется в виде меморандума, который семья может сопоставить с заключением любого другого консультанта: рассмотренные варианты и причины отклонения остальных, рекомендуемая структура и её юрисдикции, расходы на её содержание, календарь отчётности и фирма-партнёр, предлагаемая для каждого элемента.
Реализация на практике
Каждая фирма-партнёр привлекается на основании собственного договора-поручения, поэтому у семьи или её структуры складываются прямые договорные отношения с каждым поставщиком услуг. IFB готовит документы, инструктирует каждую фирму, контролирует график, координирует подписание и открывает счета. Ничего не подписывается без того, чтобы семье не было разъяснено содержание.
Ежегодный обзор
Законы меняются, дети переезжают за границу, бизнес продаётся. Раз в год мы пересматриваем всю структуру с учётом положения семьи и действующего на тот момент законодательства и ведём календарь отчётности, чтобы ни одна подача документов не была пропущена ни в одной юрисдикции.
Почему один контрагент, а не двенадцать независимых компаний
Семья, разумеется, может поручать каждый шаг отдельно: трастовой компании — одно, юридической фирме — другое, налоговому консультанту — в каждой стране проживания. Многие так и поступают. Проблема не в том, что эти фирмы работают плохо, а в том, что каждая из них видит лишь свою часть.
Структуры разрушаются на стыках
Траст, холдинговая компания и переезд члена семьи в другую страну редко рассматриваются совместно теми, кто создавал их по отдельности. Каждый консультант оптимизирует лишь свой элемент; налоговый консультант в одной стране не видит фонд в другой. Ошибки возникают на стыках: правила в отношении контролируемых иностранных компаний, реестры бенефициарных владельцев, обязанность по отчётности, которую каждая фирма считала выполненной другой. Мы проектируем эти стыки, потому что видим всю картину целиком.
Приемлемость для банков — с самого начала
Многие структуры выстроены правильно, но не могут открыть счёт, поскольку служба комплаенс банка не в состоянии проследить их устройство. Структура, разработанная банком, изначально рассчитана на то, чтобы быть приемлемой для банков: документация, которой требует наш собственный комплаенс и которую ожидают банки-корреспонденты, входит в замысел структуры, а не добавляется впоследствии.
Одно дело, одна память
Вместо того чтобы рассказывать историю семьи дюжине компаний, семья излагает её один раз. Когда основатель более не сможет действовать, наследники получат не папку с договорами об оказании услуг, а одного контрагента, который знает, как и почему была построена вся структура.
Конфиденциальность как принцип построения
Каждая фирма-партнёр получает лишь то, что необходимо для её задачи. Полная картина остаётся у Банка, в рамках стандарта конфиденциальности, который Банк принял для себя как обязательный.
Независимость при подборе
IFB не владеет ни одной из трастовых компаний, юридических фирм или налоговых консультантов, с которыми сотрудничает, и не получает от них комиссионного вознаграждения. Каждый партнёр подбирается для конкретного случая семьи исключительно по существу и заменяется, если перестаёт отвечать интересам семьи. Наше единственное вознаграждение — то, которое семья согласовывает с нами.
Когда наши услуги Вам не требуются
Если семье нужен один простой шаг — завещание, одна компания или один счёт, — архитектор ей не требуется, и мы скажем об этом уже в первой беседе. Мандат предназначен для семей, чьё состояние уже охватывает несколько стран, юридических лиц или поколений либо вскоре будет их охватывать.
Стоимость услуг
Семья должна понимать, какие обязательства она принимает на себя, до того как примет их. Первая беседа бесплатна. Диагностика оплачивается по фиксированной ставке. Каждый последующий этап согласуется в письменной форме до его начала, а если семья переходит к разработке концепции, стоимость диагностики засчитывается полностью.
Вознаграждение за услуги по построению структуры семейного капитала
| Этап | Сфера применения | Комиссия (EUR) |
|---|---|---|
| Первая беседа | 45 минут по видеосвязи со старшим банкиром | Без комиссии |
| Диагностика: частное лицо или супружеская пара | Письменная оценка активов, структур, мест проживания, рисков и целей | от €4,900 |
| Диагностика: несколько поколений или ветвей семьи | Как указано выше, включая отдельные беседы с членами семьи по Вашему желанию | от 9 500 € |
| Проектирование | Проектный меморандум: структура, юрисдикции, текущие расходы, календарь отчётности, партнёрские фирмы | от 14 500 € (частное лицо или супружеская пара), от 24 500 € (несколько поколений); комиссия за диагностику засчитывается полностью |
| Реализация | Координацию осуществляет IFB; партнёрские фирмы выставляют счета семье или её структуре напрямую, по собственным тарифам и без наценки | 3 500 евро за каждый элемент; вознаграждение партнёров по фактическим расходам |
| Попечение | Ежегодный обзор, календарь отчётности и координация всех партнёрских фирм; управление инвестициями на основании отдельного мандата | от 9 500 евро в год (от 18 000 евро для нескольких поколений); об управлении инвестициями см. Комиссии за управление капиталом |
Для диагностики, как правило, требуется от 25 до 35 часов работы: около четырёх пятых — на уровне консультанта и одна пятая — на проверку старшим банкиром. По опубликованным Банком консультационным ставкам это составило бы примерно от 10 750 до 15 050 EUR. В виде фиксированного вознаграждения оно начинается с 4 900 EUR и засчитывается полностью, если семья переходит к этапу проектирования.
Полный перечень тарифов с тремя примерами расчёта стоимости мандатов и рыночными ценами компонентов приведён в разделе Wealth Architecture Fees.
Запросить диагностику
Расскажите нам о положении Вашей семьи
Несколько сведений позволят нам надлежащим образом подготовиться к первой беседе. Всё, что Вы направляете, поступает непосредственно в банк и обрабатывается конфиденциально.
Предпочитаете сначала поговорить? Запишитесь на 45-минутную видеоконференцию.