AML/KYC/KYP

1. Цель и область применения

Настоящая политика устанавливает систему комплаенс в области противодействия отмыванию денег (AML) и идентификации клиентов (KYC) International Finance Bank LTD (IFB). Она обеспечивает соблюдение национальных и международных нормативных требований, включая, в частности:

• Директивы ЕС по ПОД (5AMLD, 6AMLD) и, с 10 июля 2027 года, Регламент о противодействии отмыванию денег (ЕС) 2024/1624
• Законодательство Анжуана, Союз Коморских Островов, о противодействии отмыванию денег, включая Закон о предотвращении отмывания денег № 008/2005
• Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF)
• Применимые стандарты Швейцарии, Лихтенштейна и международные стандарты

Политика распространяется на всех сотрудников, должностных лиц, консультантов, посредников и поставщиков услуг, действующих от имени IFB.

2. Цели

Цели настоящей политики:

• Предотвращать использование инфраструктуры Компании в целях финансовых преступлений.
• Идентифицировать клиентов и проверять их личность на основе риск-ориентированного подхода.
• Осуществлять мониторинг, проверку подозрительной деятельности и представлять о ней отчётность.
• Формирование обоснованного аудиторского следа, способного выдержать проверку со стороны регуляторов и контрагентов.
• Поддерживать культуру нулевой терпимости к отмыванию денег и финансированию терроризма.

3. Углублённая проверка клиента (CDD)

IFB подразделяет клиентов на три основные категории: физические лица, юридические лица и посредники (например, фидуциары, агенты, номинальные директора). Применяются следующие обязанности по CDD:

• Базовая надлежащая проверка клиента (CDD): документы, удостоверяющие личность, цель деловых отношений.
• Усиленная надлежащая проверка клиента (Enhanced CDD): применяется к клиентам высокого риска, требует подтверждения источника средств (SoF) и источника благосостояния (SoW), а также усиленного мониторинга.
• Текущая проверка клиента (CDD): проверки в режиме реального времени и периодические проверки в зависимости от присвоенного уровня риска.

4. Программа «Знай своего клиента» (KYC)

Программа KYC включает:

• Сбор и проверка документов, удостоверяющих личность (например, паспорт, счета за коммунальные услуги)
• Проверка прав собственности и контроля (например, декларации о бенефициарных владельцах (UBO), реестры акционеров)
• Использование внешних сервисов проверки (IDNow, World-Check, Refinitiv)
• Проверка по международным санкционным спискам и базам данных PEP
• Дистанционное подключение клиента посредством видеоконференции в Zoom, проводимой службой комплаенс, и атрибуция кошелька в случае операций с криптоактивами

5. Риск-ориентированный подход (RBA)

Клиенты оцениваются с учётом риска. При присвоении рейтинга риска учитываются следующие факторы:

• Юрисдикция регистрации/резидентства
• Характер хозяйственной деятельности
• Объём и частота операций
• Публичный статус (статус PEP)
• Использование криптоактивов или офшорных структур

6. Усиленная углублённая проверка (EDD)

EDD будет применяться к:

• Публичные должностные лица (PEP)
• Юрисдикции повышенного риска (согласно спискам FATF/EU)
• Сложные структуры собственности (например, фонды, трасты)
• Организации с преобладанием криптоактивов или пользователи некастодиальных кошельков

Меры усиленной углублённой проверки включают детальную проверку источника средств и источника благосостояния, комплаенс-собеседования, одобрение на уровне совета директоров и периодические внешние аудиты.

7. Мониторинг и отчётность

Компания обязана:

• Отслеживать потоки операций на предмет несоответствия ожидаемому поведению или отклонений от него.
• Выявление аномалий, таких как дробление операций (structuring), многоступенчатое запутывание следов (layering) или операции с участием адресов высокого риска.
• Без промедления направлять сообщения о подозрительной деятельности (SAR) в компетентное подразделение финансовой разведки.
• Вести учёт всех эскалаций, расследований и сообщений.

8. Ведение учёта

IFB хранит документы не менее 5 лет. К ним относятся:

• Досье KYC и подтверждающая документация
• Журналы операций и комплаенс-заметки
• Внутренние согласования и переписка
• Отчёты внешнего аудита и связанная корреспонденция

9. Обучение и информирование

Все сотрудники обязаны пройти:

• Первичное обучение по вопросам AML/KYC при приёме на работу
• Ежегодные курсы повышения квалификации, охватывающие изменения в регулировании, типологиях и правоприменении
• Внеплановое обучение по итогам изменений в регулировании или внутренних инцидентов

10. Управление и надзор

Управляющий директор назначил:

• Сотрудник, ответственный за противодействие отмыванию денег (MLRO)
• Сотрудник службы комплаенс

Эти лица отвечают за текущее исполнение, аудиторские проверки, обучение персонала и взаимодействие с регуляторами.

1. Назначение и сфера применения

Настоящая Политика «Знай своего получателя» (Know Your Payee, KYP) определяет процедуры, внедрённые в IFB для обеспечения того, чтобы все исходящие платежи, выплаты и переводы осуществлялись в пользу законных, проверенных и соответствующих требованиям бенефициаров. Политика призвана снизить риски, связанные с обходом санкций, мошенничеством, финансированием терроризма и иной противоправной деятельностью.

Настоящая политика применяется ко всем платежам, осуществляемым IFB, включая, помимо прочего:

• Выплаты поставщикам и подрядчикам
• Возвраты и комиссии клиентам
• Расчёты «криптовалюта — фиатная валюта» и «фиатная валюта — криптовалюта»
• Платёжные инструкции третьих лиц от имени клиентов

2. Ключевые цели

• Предотвращение выплат организациям, включённым в чёрные списки или подпавшим под санкции
• Убедитесь, что личность получателя проверена до перечисления средств
• Проверьте законность деятельности получателя платежа и достоверность его банковских реквизитов
• Вести обоснованный и доказательно надёжный аудиторский след проверки платежей
• Выявление бенефициаров повышенного риска для углублённой проверки (EDD)

3. Процедура углублённой проверки контрагента (KYC)

Перед исполнением платежа в пользу третьего лица необходимо проверить следующие элементы:

• Идентификация получателя платежа: полное имя или наименование юридического лица, подтверждённое документально.
• Банковские реквизиты или реквизиты кошелька: наименование банка, код SWIFT/BIC, IBAN или адрес криптовалютного кошелька, подтверждённые соответствующими документами.
• Проверка по санкционным спискам: получатель платежа проверяется по спискам ЕС, ООН, OFAC и другим применимым спискам.
• Деловое обоснование: назначение платежа подтверждено счётом, договором или платёжным поручением, подписанным уполномоченными лицами.

4. Индикаторы повышенного риска

Платежи в адрес следующих категорий получателей подлежат усиленной проверке:

• Бенефициары, находящиеся в юрисдикциях, включённых в «чёрные списки», или в юрисдикциях повышенного риска
• Использование частных или нерегулируемых кошельков для расчётов в криптовалюте
• Компании-ширмы или организации без действующих веб-сайтов и подтверждающих упоминаний
• Просьбы об изменении получателя платежа незадолго до осуществления платежа
• Использование посредников или счетов третьих лиц для платежей без чёткого обоснования

5. Способы проверки получателя платежа

В зависимости от категории риска IFB применяет один или несколько из следующих методов проверки:

• Банковские подтверждающие письма или свидетельства о принадлежности счёта
• Верификация кошелька с помощью подписанного сообщения или атрибуции в блокчейне
• Подтверждение по видеосвязи (для физических лиц или новых организаций)
• Обратная проверка по базам World-Check, Refinitiv и спискам лиц и организаций, попавших под санкции

6. Ведение учёта и аудит

Результаты всех проверок KYP должны быть задокументированы и храниться вместе с соответствующим платёжным досье. IFB хранит эти записи не менее 5 лет. Внутренний аудит проверяет целостность и полноту проверок KYP раз в полугодие.

7. Роли и обязанности

• Финансовый департамент отвечает за проведение проверок KYP до осуществления платежей.
• Сотрудник службы комплаенс контролирует соблюдение концепции KYP и расследует любые выявленные отклонения.
• По любым получателям платежей, относящимся к категории высокого риска или вызывающим подозрения, необходимо проконсультироваться с MLRO.