Настоящая страница представляет собой перевод, предоставленный для удобства. Приоритетную силу имеет английская версия. Читать на английском языке

Регуляторная информация

Комплаенс

Комплаенс: опора банковской добросовестности

Введение

Комплаенс обеспечивает соблюдение банком правовых и этических границ, установленных регуляторами. Это не просто соблюдение правил: это приверженность учреждения принципам добросовестности, прозрачности и подотчётности, которая защищает репутацию банка, эффективность его операций и доверие как клиентов, так и надзорных органов.

Что означает комплаенс в банковской сфере

Комплаенс — это дисциплина, призванная обеспечивать соответствие каждой практики, операции и сделки законам, нормативным требованиям, стандартам и этическим нормам финансовой отрасли. Сфера его действия широка: от мониторинга операций на предмет признаков отмывания денег до обеспечения обработки данных клиентов в соответствии с законодательством о защите персональных данных. Функция комплаенс является внутренним контрольным органом банка, проверяющим каждое подразделение учреждения в целях предотвращения нарушений закона и неэтичного поведения.

Обязанности специалистов по комплаенс

  1. Регуляторная экспертиза. Глубокое знание применимых норм, таких как американский Закон о банковской тайне (Bank Secrecy Act) и Закон Додда — Франка, а также международных стандартов, включая Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
  2. Политики и процедуры. Разработка политик, приводящих деятельность банка в соответствие с законодательными и регуляторными требованиями, и обучение, позволяющее сотрудникам оставаться осведомлёнными о своих обязанностях.
  3. Мониторинг и отчётность. Регулярные проверки и мониторинг транзакций для выявления несоблюдения требований или подозрительной деятельности, а также информирование уполномоченных органов в случаях, когда это требуется.
  4. Управление рисками. Выявление, оценка и снижение комплаенс-риска, включая риски, связанные с новыми продуктами, услугами и рынками.
  5. Консультирование. Содействие банку по всем вопросам комплаенс, чтобы решения принимались с чётким пониманием их регуляторных последствий.

Чего достигает комплаенс

  • Снижение рисков. Выявляя и устраняя комплаенс-риск на ранней стадии, банк избегает юридических санкций, финансовых потерь и ущерба для репутации.
  • Эффективность операций. Чёткие правила выполнения работ в рамках правового поля упрощают и ускоряют операционную деятельность.
  • Доверие клиентов. Комплаенс даёт клиентам уверенность в том, что банк действует этично и ответственно в отношении их активов и персональных данных.
  • Взаимодействие с надзорными органами. Эффективная программа комплаенс укрепляет доверие регуляторов и демонстрирует приверженность банка требованиям закона.

Предстоящие вызовы

Специалистам по комплаенс необходимо успевать за быстро меняющимся регулированием, справляться со сложностью глобальных операций и внедрять новые технологии без ущерба для защиты данных. Для повышения эффективности этой функции всё чаще будут использоваться технологии, включая искусственный интеллект и распределённые реестры.

Коротко

Комплаенс — основа добросовестности банковской деятельности. Специалисты по комплаенсу, добросовестно выполняющие свою работу, защищают репутацию банка, совершенствуют его деятельность и заслуживают доверия клиентов и регуляторов. По мере развития финансовой сферы эта функция будет меняться, но её цель останется прежней: высочайший стандарт добросовестности в банковской деятельности.

Комплаенс, регуляторные обязательства и проверка контрагентов

IFB осуществляет деятельность в рамках обязательной системы комплаенс, основанной на применимых международных регуляторных стандартах, обязательствах по противодействию отмыванию денежных средств и финансированию терроризма, а также на внутренних политиках управления рисками. Эти требования являются обязательными, не допускают усмотрения и не подлежат отмене, изменению или обходу по просьбе клиентов, контрагентов, посредников или третьих лиц.

IFB не осуществляет, не содействует и не поддерживает какие-либо сделки, поручения или подготовительные действия до завершения полной проверки контрагента или в обход установленных процедур комплаенс. Любое ожидание того, что IFB может действовать иначе, несовместимо с применимыми регуляторными обязательствами и категорически отвергается.

Нормативно-правовая основа

Система комплаенс IFB основывается на международно признанных стандартах и соответствует им, включая, в частности:

  • Принципы «Знай своего клиента» (KYC) и углублённой проверки клиента (CDD)
  • Требования об усиленной углублённой проверке контрагента (EDD) в отношении операций или контрагентов повышенного риска
  • Обязательства в сфере противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма (AML/CFT)
  • Требования в отношении санкций, эмбарго и проверки по спискам лиц, в отношении которых действуют ограничения
  • Внутренние требования к управлению рисками, аудиту и ведению учётных записей

Эти стандарты применяются на основе оценки рисков, но не подлежат обсуждению.

Ответственность контрагента

  • IFB не легитимирует неидентифицированных или непрозрачных отправителей, не восстанавливает структуры операций и не принимает на себя регуляторные, комплаенс- или юридические риски от имени какого-либо клиента. Обязанность идентифицировать и представить проверяемого, уполномоченного и соответствующего требованиям контрагента лежит исключительно на клиенте.
  • IFB не инициирует, не проводит предварительное одобрение, не осуществляет предварительное размещение, не имитирует и не обрабатывает иным образом операции с участием средств, происходящих от неустановленных, не поддающихся проверке или косвенно представленных институтов. Никакие коммерческие, стратегические или временные соображения не отменяют этого запрета.

Требование к банку-инициатору

  • Посредники, лица, оказывающие содействие, лица, рекомендующие клиентов, агенты, номинальные представители или так называемые «уполномоченные представители» не могут выступать вместо финансовой организации — инициатора операции.
  • IFB вступает во взаимодействие исключительно в тех случаях, когда банк-отправитель может быть однозначно идентифицирован, с ним можно напрямую связаться по институциональным каналам и его данные могут быть независимо проверены, включая подтверждение полномочий, юрисдикции и регуляторного статуса.

Отклонение доводов, не соответствующих требованиям

Доводы, основанные на срочности, упущенной выгоде, конфиденциальности, банковской тайне или ссылках на обычную рыночную практику, не отменяют регуляторных обязательств и не принимаются во внимание при оценке соблюдения требований.

Легитимные и регулируемые финансовые организации не требуют от контрагентов приостанавливать, обходить или ослаблять стандарты комплаенс, верификации или углублённой проверки контрагента для отправки или получения средств.

Бинарный стандарт определения

IFB применяет строгую бинарную систему определения:

  • Либо существует легитимный банк-отправитель, который может быть идентифицирован и проверен в соответствии с применимыми регуляторными и институциональными стандартами, либо
  • Ни одна операция не признаётся существующей.

Предварительная, условная или промежуточная классификация не применяется.

Обеспечение исполнения и ведение учётных записей

Если IFB просят, побуждают или вынуждают действовать вне рамок её системы комплаенса или применимых регуляторных обязательств, процесс незамедлительно прекращается. Такие случаи документируются в соответствии с внутренними требованиями к управлению рисками, аудиту и ведению учётных записей. Дальнейшее взаимодействие или эскалация не осуществляются.

Переводы из Китая

В отличие от годовой квоты на покупку иностранной валюты для физических лиц в размере 50 000 USD, Китай не устанавливает фиксированного годового лимита на переводы юридических лиц за рубеж. Тем не менее такие переводы подлежат пристальному контролю и должны осуществляться в соответствии с определённым набором правил и процедур:

  1. Назначение. Перевод должен преследовать реальную коммерческую цель, например, оплату импортируемых товаров или услуг, выплату роялти или дивидендов.
  2. Документация. Требуются договоры, счета-фактуры, налоговые документы и, в ряде случаев, разрешения государственных органов.
  3. SAFE. Крупные операции или операции по счёту капитальных операций могут требовать регистрации в Государственном управлении по валютному контролю Китая (State Administration of Foreign Exchange, SAFE) либо его разрешения и должны быть подкреплены обоснованной коммерческой целесообразностью.
  4. Проверка банком. Банк компании проверяет документы и сделку на соответствие китайскому законодательству до исполнения перевода.
  5. Конвертация валюты. Юани необходимо конвертировать в целевую валюту, что может потребовать дополнительных документов.
  6. Квоты. В некоторых провинциях и отраслях применяются внутренние ориентиры или квоты на исходящие инвестиции; они не носят единообразного характера.
  7. Налоги. Исходящие платежи свыше USD 50 000 в рамках торговли услугами и аналогичных операций, как правило, требуют предварительной регистрации в налоговом органе.
  8. Счёт операций с капиталом и счёт текущих операций. Операции по счёту операций с капиталом, такие как иностранные инвестиции и кредиты, как правило, требуют большего объёма документов и, возможно, разрешения государственных органов по сравнению с операциями по счёту текущих операций, такими как торговые платежи и выплата заработной платы.

Состоятельные лица в Китае подчиняются тому же годовому лимиту на покупку иностранной валюты в размере 50 000 USD, что и все остальные. Более крупные суммы могут быть переведены за рубеж только по каналам, признаваемым китайским законодательством, например:

  1. Утверждённые инвестиционные программы. Инвестиции за рубежом через продукты QDII, предлагаемые лицензированными учреждениями, а также через иные санкционированные государством схемы исходящих инвестиций.
  2. Владение бизнесом за рубежом. Создание или приобретение бизнеса за рубежом в соответствии с правилами об исходящих прямых инвестициях с подачей необходимых уведомлений и получением требуемых разрешений.
  3. Недвижимость за рубежом. Приобретение недвижимости за границей, где это допускается и надлежащим образом документально оформлено.
  4. Погашение займов. Погашение документально подтверждённых обязательств перед зарубежными кредиторами.
  5. Обучение за рубежом. Оплата обучения и расходов на проживание членов семьи, обучающихся за рубежом, при наличии подтверждающих документов.
  6. Инвестиционная иммиграция. Инвестиционные программы других стран, предоставляющие право на проживание, при финансировании через законные каналы.
  7. Офшорные трасты. Сложные структуры, которые должны соответствовать как китайскому, так и международному законодательству.

Каждый из этих способов должен строго соответствовать китайскому законодательству, которое является сложным и часто меняется. Дробление покупок между членами семьи с целью обойти индивидуальную квоту, указание в торговых документах недостоверной стоимости и аналогичные практики противоправны, и IFB не принимает средства, выведенные из Китая такими способами. Нарушения могут повлечь суровые меры ответственности, включая штрафы и уголовное преследование.

Учитывая сложность вопроса и возможные последствия, необходима консультация юристов и финансовых консультантов, хорошо знающих как китайское, так и международное право.

Примечание

Банк не проверяет, не утверждает и не комментирует документы по сделкам, стороной которых он не является; выдаёт подтверждения только для собственных держателей счетов в отношении счетов, открытых в Банке; и, за исключением опубликованных Комиссии за активацию счёта и Минимального остатка, не требует какой-либо предварительной оплаты до поступления средств. См. разделы «Документация третьих лиц» и «Банковские подтверждения».

См. также