Varlık Yönetimi
Aile Varlığı Mimarisi
Ailelere, kuşaklara ve yetki alanlarına yayılan servet için tek bir teşhis, tek bir tasarım, tek bir muhatap.
Aile Varlığı Mimarisi
Önemli servete sahip ailelerin çoğunun bir yapısı yoktur; yalnızca birikmiş unsurları vardır: bir işlem için açılmış bir hesap, bir diğeri için kurulmuş bir şirket, on beş yıl önce bir avukatın önerdiği bir tröst. Her biri oluşturulduğu zaman anlamlıydı. Bir arada ise nadiren anlamlıdırlar. Aile Serveti Mimarisi, IFB'nin bütüne bakarak onu bir kez, bilinçli biçimde tasarladığı mandattır.
Dört aşama
1. Değerlendirme
Varlıklardan değil, aileden başlıyoruz: aileye kimlerin dahil olduğu, üyelerinin nerede yaşadığı ve hangi vatandaşlıklara sahip olduğu, neye ve hangi tüzel kişilikler aracılığıyla sahip oldukları, hangi yükümlülüklerin hâlihazırda geçerli olduğu ve ailenin servetinin yirmi yıl sonra ne yapmasını istediği. Ayrıca hukuki, siyasi, yetki alanına ilişkin ve kişisel maruziyeti de haritalandırıyoruz. Sonuç, aile devam etsin ya da etmesin, ailenin elinde kalan yazılı bir değerlendirmedir. Değerlendirme, aşağıda belirtilen sabit ücretli, ücrete tabi bir görevdir.
2. Tasarım
Bu temel üzerinde yapıyı tasarlarız: hangi tröstler, vakıflar, holding şirketleri ve hesaplar, hangi yetki alanlarında ve neden. Cook Adaları, Nevis, Liechtenstein, İsviçre, Singapur ve Birleşik Arap Emirlikleri her biri farklı bir soruya yanıt verir; ailenin bir kolu için doğru olan yanıt, bir başkası için yanlış olabilir. Tasarımın her unsuru amacını, işletme maliyetini ve raporlama yükümlülüklerini belirtir; böylece aile neye sahip olduğunu ve neyi beyan etmesi gerektiğini bilir.
3. Uygulama
Ardından IFB, tasarımı ailenin konsiyerj hizmet sağlayıcısı olarak hayata geçirir. Her yetki alanında lisanslı olan tröst şirketleri, kurumsal hizmet sağlayıcıları, hukuk büroları ve vergi danışmanları, yapıları kurar ve lisanslarının kapsadığı danışmanlığı verir. IFB bunları seçer, bilgilendirir, çalışmalarını koordine eder ve takvime uyumlarını sağlar. Hesaplar IFB'de ve tasarımın gerektirdiği hallerde diğer kurumlarda açılır. Aile on iki muhatapla değil, tek bir muhatapla çalışır.
4. Sürdürülebilir yönetim (Stewardship)
Bir yapının yalnızca kurulması yetmez, yönetilmesi de gerekir. Aile, servetinin sürekli yönetimini bir vekâlet çerçevesinde IFB'ye emanet edebilir ya da kendi ofisini kurabilir. Bu durumda ofisin çalışanlarını biz seçer ve gözetiriz: vergi danışmanı, avukat, mali işler direktörü ve kişisel güvenlikten veri güvenliğine kadar ailenin kendisini koruyan uzmanlar.
Beyan edilmiş, belgelenmiş, savunulabilir
Varlık koruması; önceden kurulduğunda, açıklamanın zorunlu olduğu her yerde açıklandığında ve bir mahkemeye, bir vergi idaresine ya da hayal kırıklığına uğramış bir mirasçıya karşı dayanabilecek ölçüde belgelendiğinde meşrudur. Tasarladığımız her yapı, uygulanabilir olduğu hallerde FATCA ve Common Reporting Standard kapsamında raporlanabilir niteliktedir. Gizlemeye dayanan yapılar tam da ihtiyaç duyuldukları anda çöker. Bizim yapılarımız o an için tasarlanmıştır.
Mandatı kimin yürüttüğü
Mandat, International Finance Bank tarafından yönetilir; varlık yönetimi ve menkul kıymetleştirme alanında Beaufort ile, kuruluş, tröstlük, hukuk ve vergi danışmanlığı alanlarında ise her yetki alanındaki lisanslı iş ortağı kuruluşlarla birlikte yürütülür. IFB, süreç boyunca ailenin tek muhatabı olmaya devam eder; iş ortağı kuruluşlar kendi lisansları ve hizmet şartları çerçevesinde hareket eder.
Bir yetkilendirme nasıl yürür
İlk görüşme
Banka'nın kıdemli bir bankacısıyla kırk beş dakikalık video görüşme. Sizi dinler, önemli soruları sorar ve bir yetkilendirmenin aileniz için uygun olup olmadığını size bildiririz. Gizlilik, Banka'nın Müşteri Gizliliği Politikası uyarınca ilk andan itibaren geçerlidir.
Hizmet ilişkisi
Her iki taraf da devam etmek isterse, bir görevlendirme mektubu teşhisin kapsamını ve ücretini belirler. Sonraki her aşama başlamadan önce yazılı olarak kararlaştırılır; böylece aile, neyi üstlendiğini ve nedenini her zaman bilir.
Uygulamada teşhis
İzlenimlerle değil, belgelerle çalışırız: mevcut senetler, ana sözleşmeler ve hesap ekstreleri, ikamet ve vatandaşlık durumu, halihazırda yapılmış bildirimler. Ailenin arzu etmesi halinde, aile üyeleriyle ayrı ayrı görüşürüz; çünkü yapıyı bir gün devralacak mirasçı, onu nadiren kurucusuyla aynı şekilde görür. Sonuç, ailenin neye sahip olduğunu, bunun nasıl tutulduğunu, nerede risk altında bulunduğunu ve neyi hedeflediğini ortaya koyan yazılı bir değerlendirmedir.
Tasarım muhtırası
Tasarım, ailenin başka herhangi bir danışmanla karşılaştırarak sınayabileceği bir memorandum olarak sunulur: değerlendirilen seçenekler ve diğerlerinin neden reddedildiği, önerilen yapı ve yetki alanları, işletme maliyeti, raporlama takvimi ve her unsur için önerilen iş ortağı kuruluş.
Uygulamada hayata geçirme
Her iş ortağı kuruluş kendi hizmet sözleşmesi çerçevesinde görevlendirilir; böylece aile veya yapısı her hizmet sağlayıcıyla doğrudan bir sözleşme ilişkisine sahip olur. IFB dosyaları hazırlar, her kuruluşu bilgilendirir, takvimi yönetir, imzaları koordine eder ve hesapları açar. Ailenin açıklamasını görmediği hiçbir belge imzalanmaz.
Yıllık gözden geçirme
Yasalar değişir, çocuklar yurt dışına taşınır, bir işletme satılır. Yılda bir kez, yapının bütününü ailenin durumu ve yasaların o andaki hâli karşısında gözden geçiriyor, hiçbir yetki alanında hiçbir bildirimin atlanmaması için raporlama takvimini yönetiyoruz.
Neden on iki bağımsız kuruluş değil de tek bir muhatap
Bir aile elbette her adımı ayrı ayrı yaptırabilir: burada bir tröst şirketi, orada bir hukuk bürosu, her ikamet ülkesinde bir vergi danışmanı. Birçok aile bunu yapar. Sorun, bu firmaların yetersiz olması değildir. Sorun, her birinin yalnızca kendi payına düşen kısmı görmesidir.
Yapılar bağlantı noktalarında çöker
Bir trust, bir holding şirketi ve bir aile üyesinin başka bir ülkeye taşınması, bunları ayrı ayrı kuran kişiler tarafından nadiren birlikte değerlendirilir. Her danışman yalnızca kendi unsurunu optimize eder; bir ülkedeki vergi danışmanı, başka bir ülkedeki vakfı görmez. Hatalar parçaların birleştiği noktalarda ortaya çıkar: kontrol edilen yabancı şirket kuralları, nihai faydalanıcı sicilleri, her bir kurumun bir diğerinin üstlendiğini varsaydığı bir raporlama yükümlülüğü. Bütünü gördüğümüz için bağlantı noktalarını biz tasarlıyoruz.
Başlangıçtan itibaren finanse edilebilir
Pek çok yapı doğru biçimde kurulur, ancak bir bankanın Uyum birimi onu izleyemediği için hesap açamaz. Bir banka tarafından tasarlanan yapı, bankaya uygun olacak şekilde tasarlanır: kendi Uyum birimimizin gerektirdiği ve muhabir bankaların beklediği belgeler, sonradan düşünülen bir unsur değil, tasarımın parçasıdır.
Tek dosya, tek hafıza
Aile, hikâyesini bir düzine kuruluşa yeniden anlatmak yerine yalnızca bir kez anlatır. Kurucu artık işlem yapamaz hale geldiğinde mirasçılar bir çekmece dolusu hizmet sözleşmesi devralmaz; bütünün nasıl ve neden kurulduğunu bilen tek bir muhatabı devralırlar.
Tasarım gereği gizlilik
Her iş ortağı kuruluş, görevinin gerektirdiği bilgiyi alır; fazlasını almaz. Bütünün resmi, Banka'nın kendisi için bağlayıcı kabul ettiği bir gizlilik standardı çerçevesinde Banka'da kalır.
Seçimde bağımsızlık
IFB, birlikte çalıştığı tröst şirketlerinin, hukuk bürolarının veya vergi danışmanlarının hiçbirine sahip değildir ve onlardan komisyon almaz. Her iş ortağı, yalnızca ailenin durumuna uygunluğu esas alınarak seçilir ve aileye hizmet etmeyi sürdürmediği takdirde değiştirilir. Tek ücretimiz, ailenin bizimle mutabık kaldığı ücrettir.
Bize ihtiyaç duymadığınız durumlar
Bir aile yalnızca tek bir basit adıma ihtiyaç duyuyorsa (bir vasiyetname, tek bir şirket veya tek bir hesap), bir mimara ihtiyacı yoktur ve bunu ilk görüşmede açıkça söyleriz. Bu görev, serveti halihazırda birden fazla ülkeye, tüzel kişiye veya kuşağa yayılmış olan ya da yakında yayılacak olan aileler içindir.
Maliyeti nedir
Bir aile, taahhütte bulunmadan önce neyi taahhüt ettiğini bilmelidir. İlk görüşme ücretsizdir. Değerlendirmenin sabit bir ücreti vardır. Sonraki her aşama, başlamadan önce yazılı olarak kararlaştırılır ve aile tasarım aşamasına geçerse, değerlendirme ücreti tamamen mahsup edilir.
Aile Varlık Mimarisi ücretleri
| Aşama | Kapsam | Ücret (EUR) |
|---|---|---|
| İlk görüşme | Kıdemli bir bankacıyla 45 dakikalık video görüşme | Ücretsiz |
| Teşhis: birey veya çift | Varlıkların, yapıların, ikametgâhların, risk maruziyetinin ve hedeflerin yazılı değerlendirmesi | €4.900'den başlayan |
| Teşhis: birden fazla kuşak veya aile kolu | Yukarıdaki gibi; dilenmesi hâlinde aile bireyleriyle ayrı görüşmeler dâhil | 9.500 €'dan başlayan |
| Tasarım | Tasarım memorandumu: yapı, yetki alanları, işletme maliyetleri, raporlama takvimi, iş ortağı firmalar | 14.500 €'dan başlayan tutarlarla (bireysel veya çift), 24.500 €'dan başlayan tutarlarla (birden fazla kuşak); teşhis ücreti tamamen mahsup edilir |
| Uygulama | IFB tarafından koordinasyon; iş ortağı firmalar aileye veya yapısına doğrudan, kendi tarifeleri üzerinden ve herhangi bir ek kâr payı olmaksızın fatura keser | unsur başına 3.500 EUR; iş ortağı ücretleri maliyet bedeliyle |
| Gözetim ve koruma sorumluluğu (stewardship) | Yıllık gözden geçirme, raporlama takvimi ve tüm iş ortağı firmaların koordinasyonu; yatırım yönetimi ayrı bir yönetim yetkisi çerçevesinde | yıllık 9.500 EUR'dan başlayan fiyatlarla (birden fazla kuşak için 18.000 EUR'dan); yatırım yönetimi için bkz. Varlık Yönetimi Ücretleri |
Bir teşhis çalışması genellikle 25 ila 35 saatlik bir emek gerektirir: yaklaşık beşte dördü danışmanlık düzeyinde, beşte biri ise kıdemli bir bankacı tarafından yapılan incelemede harcanır. Banka'nın yayımlanmış danışmanlık ücretleri üzerinden bu tutar yaklaşık 10.750 ila 15.050 EUR'a karşılık gelir. Sabit ücret olarak 4.900 EUR'dan başlar ve aile tasarım aşamasına geçtiği takdirde tamamı mahsup edilir.
Üç maliyetlendirilmiş mandayı ve bileşenlerin piyasa fiyatlarını içeren tam tarife Varlık Mimarisi Ücretleri bölümünde yer almaktadır.
Teşhis talep edin
Ailenizin durumunu bize anlatın
Birkaç bilgi, ilk görüşmeyi gereğince hazırlamamıza imkân tanır. Gönderdiğiniz her şey doğrudan Banka'ya iletilir ve gizlilik içinde ele alınır.
Önce görüşmeyi mi tercih edersiniz? 45 dakikalık bir Video Konferans planlayın.