Zarządzanie majątkiem
Family Wealth Architecture
Jedna diagnoza, jeden projekt, jeden partner, dla majątku obejmującego rodziny, pokolenia i jurysdykcje.
Family Wealth Architecture
Większość rodzin posiadających znaczny majątek nie dysponuje strukturą. Dysponuje nagromadzeniem: rachunkiem otwartym na potrzeby jednej transakcji, spółką utworzoną dla innej, trustem polecanym przez prawnika piętnaście lat temu. Każdy z tych elementów miał sens w chwili powstania. Razem rzadko go mają. Family Wealth Architecture to mandat, w ramach którego IFB analizuje całość i projektuje ją jednorazowo, w sposób przemyślany.
Cztery etapy
1. Diagnoza
Zaczynamy od rodziny, nie od aktywów: kto do niej należy, gdzie jej członkowie mieszkają i posiadają obywatelstwo, czym dysponują i za pośrednictwem jakich podmiotów, jakie zobowiązania już obowiązują oraz do czego rodzina chce, aby jej majątek służył za dwadzieścia lat. Mapujemy również ekspozycję: prawną, polityczną, jurysdykcyjną i osobistą. Efektem jest pisemna ocena, która pozostaje u rodziny, niezależnie od tego, czy zdecyduje się ona na dalsze kroki. Diagnoza jest odpłatnym zleceniem za stałą opłatą, określoną poniżej.
2. Projekt
Na tej podstawie projektujemy strukturę: jakie trusty, fundacje, spółki holdingowe i rachunki, w jakich jurysdykcjach i dlaczego. Wyspy Cooka, Nevis, Liechtenstein, Szwajcaria, Singapur i Zjednoczone Emiraty Arabskie odpowiadają na różne pytania, a właściwe rozwiązanie dla jednej gałęzi rodziny może okazać się niewłaściwe dla innej. Każdy element projektu określa swój cel, koszty bieżące i obowiązki sprawozdawcze, tak aby rodzina wiedziała, czym dysponuje i co musi zadeklarować.
3. Wdrożenie
IFB następnie wprowadza projekt w życie jako concierge rodziny. Spółki powiernicze, dostawcy usług korporacyjnych, kancelarie prawne i doradcy podatkowi posiadający licencje w poszczególnych jurysdykcjach tworzą struktury i udzielają porad w zakresie objętym ich licencjami. IFB ich wybiera, przekazuje im wytyczne, koordynuje ich pracę i pilnuje harmonogramu. Rachunki są otwierane w IFB oraz, jeśli wymaga tego projekt, w innych instytucjach. Rodzina ma jednego partnera, a nie dwunastu.
4. Opieka nad majątkiem
Strukturą trzeba zarządzać, a nie tylko ją ustanowić. Rodzina może powierzyć IFB bieżące zarządzanie swoim majątkiem na podstawie mandatu albo utworzyć własne biuro. W takim przypadku rekrutujemy i nadzorujemy jego pracowników: doradcę podatkowego, prawnika, dyrektora finansowego oraz specjalistów chroniących samą rodzinę, od bezpieczeństwa osobistego po bezpieczeństwo danych.
Zadeklarowane, udokumentowane, możliwe do obrony
Ochrona majątku jest prawnie uzasadniona, jeżeli została zbudowana z wyprzedzeniem, ujawniona wszędzie tam, gdzie wymagane jest ujawnienie, i udokumentowana w stopniu pozwalającym obronić ją przed sądem, organem podatkowym lub rozczarowanym spadkobiercą. Każda zaprojektowana przez nas struktura podlega raportowaniu w ramach FATCA oraz Common Reporting Standard, w zakresie, w jakim mają one zastosowanie. Struktury oparte na ukrywaniu zawodzą właśnie wtedy, gdy są najbardziej potrzebne. Nasze zostały zaprojektowane z myślą o takiej chwili.
Kto realizuje mandat
Mandat jest realizowany pod kierownictwem International Finance Bank, przy udziale Beaufort w zakresie zarządzania aktywami i sekurytyzacji oraz posiadających licencje firm partnerskich w poszczególnych jurysdykcjach w zakresie zakładania podmiotów, funkcji powierniczych oraz doradztwa prawnego i podatkowego. IFB pozostaje dla rodziny jedynym punktem kontaktu przez cały okres współpracy; firmy partnerskie działają na podstawie własnych licencji i warunków zlecenia.
Jak przebiega mandat
Pierwsza rozmowa
Czterdzieści pięć minut w formie wideokonferencji ze starszym bankierem Banku. Wysłuchamy Państwa, zadamy istotne pytania i powiemy, czy mandat ma sens dla Państwa rodziny. Poufność obowiązuje od pierwszego słowa, zgodnie z Polityką poufności informacji o Klientach Banku.
Zlecenie
Jeżeli obie strony zechcą kontynuować współpracę, list angażujący określa zakres i wynagrodzenie za diagnozę. Każdy kolejny etap jest uzgadniany na piśmie przed jego rozpoczęciem, tak aby rodzina zawsze wiedziała, do czego się zobowiązuje i dlaczego.
Diagnoza w praktyce
Pracujemy w oparciu o dokumenty, a nie wrażenia: istniejące akty, statuty i zestawienia, miejsce zamieszkania i obywatelstwo, złożone już sprawozdania. Jeżeli rodzina sobie tego życzy, rozmawiamy z jej członkami indywidualnie, ponieważ spadkobierca, który pewnego dnia przejmie strukturę, rzadko widzi ją tak jak jej założyciel. Rezultatem jest pisemna ocena tego, czym rodzina dysponuje, w jaki sposób jest to utrzymywane, gdzie występuje narażenie na ryzyko i co rodzina chce osiągnąć.
Memorandum projektowe
Projekt przekazywany jest w formie memorandum, które rodzina może zestawić z opinią dowolnego innego doradcy: rozważane warianty i powody odrzucenia pozostałych, rekomendowana struktura i jej jurysdykcje, koszty bieżące, kalendarz sprawozdawczy oraz firma partnerska proponowana dla każdego elementu.
Wdrożenie w praktyce
Każda firma partnerska jest angażowana na podstawie odrębnej umowy zlecenia, dzięki czemu rodzina lub jej struktura pozostaje w bezpośrednim stosunku umownym z każdym dostawcą usług. IFB przygotowuje dokumentację, wprowadza poszczególne firmy w sprawę, pilnuje harmonogramu, koordynuje podpisy i otwiera rachunki. Nic nie jest podpisywane bez uprzedniego wyjaśnienia rodzinie.
Przegląd roczny
Przepisy się zmieniają, dzieci wyjeżdżają za granicę, przedsiębiorstwo zostaje sprzedane. Raz w roku weryfikujemy całą strukturę w odniesieniu do sytuacji rodziny oraz stanu prawnego obowiązującego w danym momencie, a także prowadzimy kalendarz sprawozdawczy, aby żaden obowiązek nie został pominięty w żadnej z jurysdykcji.
Dlaczego jeden partner, a nie dwanaście niezależnych firm
Rodzina może oczywiście zlecać każdy krok osobno: spółkę powierniczą tu, kancelarię prawną tam, doradcę podatkowego w każdym kraju zamieszkania. Wiele rodzin tak postępuje. Trudność nie polega na tym, że te firmy są słabe. Polega na tym, że każda z nich widzi tylko swoją część.
Struktury zawodzą na styku elementów
Trust, spółka holdingowa i przeprowadzka członka rodziny do innego kraju rzadko są analizowane łącznie przez osoby, które tworzyły je oddzielnie. Każdy doradca optymalizuje własny element; doradca podatkowy w jednym kraju nie widzi fundacji w innym. Błędy powstają w miejscach styku poszczególnych elementów: w przepisach o zagranicznych spółkach kontrolowanych, rejestrach beneficjentów rzeczywistych, obowiązku sprawozdawczym, który każda z firm uznała za objęty przez inną. Projektujemy te punkty styku, ponieważ widzimy całość.
Finansowalność od samego początku
Wiele struktur zostaje prawidłowo zbudowanych, a mimo to nie może otworzyć rachunku, ponieważ dział compliance banku nie jest w stanie ich prześledzić. Struktura zaprojektowana przez bank jest z założenia akceptowalna dla banków: dokumentacja wymagana przez nasz własny dział compliance i oczekiwana przez banki korespondenckie stanowi element projektu, a nie dodatek wprowadzany na końcu.
Jedna dokumentacja, jedna pamięć
Zamiast przedstawiać historię rodziny kilkunastu firmom, rodzina opowiada ją tylko raz. Gdy założyciel nie może już działać, spadkobiercy nie dziedziczą szuflady pełnej umów o świadczenie usług; dziedziczą jednego partnera, który wie, jak całość została zbudowana i dlaczego.
Poufność z założenia
Każda firma partnerska otrzymuje to, czego wymaga jej zadanie, i nic ponad to. Pełny obraz pozostaje w Banku, zgodnie ze standardem poufności, który Bank przyjął jako wiążący dla siebie.
Niezależność w doborze
IFB nie jest właścicielem żadnej z firm powierniczych, kancelarii prawnych ani doradców podatkowych, z którymi współpracuje, i nie pobiera od nich prowizji. Każdy partner jest wybierany dla danej rodziny wyłącznie na podstawie merytorycznych kryteriów i zostaje zastąpiony, jeśli przestaje służyć jej interesom. Naszym jedynym wynagrodzeniem jest opłata uzgodniona przez rodzinę z nami.
Kiedy nie potrzebują Państwo naszych usług
Jeżeli rodzina potrzebuje jednego prostego kroku, testamentu, jednej spółki lub jednego rachunku, nie potrzebuje architekta, i powiemy o tym już podczas pierwszej rozmowy. Mandat jest przeznaczony dla rodzin, których majątek obejmuje już kilka państw, podmiotów lub pokoleń albo wkrótce będzie je obejmował.
Koszty
Rodzina powinna wiedzieć, do czego się zobowiązuje, zanim się zobowiąże. Pierwsza rozmowa jest bezpłatna. Diagnoza podlega stałej opłacie. Każdy kolejny etap jest uzgadniany na piśmie przed jego rozpoczęciem, a jeżeli rodzina przejdzie do fazy projektu, opłata za diagnozę zostanie zaliczona w całości.
Opłaty za Family Wealth Architecture
| Etap | Zakres | Opłata (EUR) |
|---|---|---|
| Pierwsza rozmowa | 45 minut w formie wideokonferencji ze starszym bankierem | Bez opłat |
| Diagnoza: osoba fizyczna lub małżeństwo | Pisemna ocena aktywów, struktur, miejsc zamieszkania, ekspozycji i celów | od 4 900 EUR |
| Diagnoza: kilka pokoleń lub gałęzi rodziny | Jak powyżej, z możliwością odrębnych rozmów z członkami rodziny, jeśli Państwo sobie tego życzą | od 9 500 EUR |
| Projekt | Memorandum projektowe: struktura, jurysdykcje, koszty bieżące, harmonogram sprawozdawczy, firmy partnerskie | od 14 500 EUR (osoba indywidualna lub para), od 24 500 EUR (kilka pokoleń); opłata za diagnozę zaliczana w całości |
| Wdrożenie | Koordynacja po stronie IFB; firmy partnerskie rozliczają się bezpośrednio z rodziną lub jej strukturą, według własnych stawek i bez marży | 3 500 EUR za element; opłaty partnerów według kosztów rzeczywistych |
| Opieka nad majątkiem | Coroczny przegląd, kalendarz raportowania i koordynacja wszystkich firm partnerskich; zarządzanie inwestycjami na podstawie odrębnego mandatu | od 9 500 EUR rocznie (od 18 000 EUR w przypadku kilku pokoleń); zarządzanie inwestycjami: zob. Wealth Management Fees |
Diagnoza wymaga zazwyczaj od 25 do 35 godzin pracy: około czterech piątych na poziomie doradczym i jednej piątej w ramach przeglądu przeprowadzanego przez starszego bankiera. Według opublikowanych przez Bank stawek za usługi doradcze odpowiadałoby to kwocie od około 10 750 EUR do 15 050 EUR. W formie opłaty ryczałtowej opłata ta wynosi od 4 900 EUR i jest w całości zaliczana na poczet kolejnych etapów, jeżeli rodzina przejdzie do fazy projektowania.
Pełna taryfa, wraz z trzema wycenionymi mandatami i cenami rynkowymi poszczególnych komponentów, została przedstawiona w sekcji Opłaty za Wealth Architecture.
Zamów diagnozę
Prosimy o przedstawienie sytuacji Państwa rodziny
Kilka informacji pozwoli nam odpowiednio przygotować pierwszą rozmowę. Wszystko, co Państwo przekażą, trafia bezpośrednio do Banku i jest traktowane poufnie.
Wolą Państwo najpierw porozmawiać? Umów 45-minutową wideokonferencję.