Compliance

Compliance: fundament integralności bankowej

Wprowadzenie

Compliance zapewnia, że bank działa w granicach prawnych i etycznych wyznaczonych przez organy regulacyjne. To coś więcej niż przestrzeganie przepisów: to zobowiązanie instytucji do rzetelności, przejrzystości i rozliczalności, które chroni reputację banku, sprawność jego działania oraz zaufanie zarówno klientów, jak i organów nadzoru.

Co oznacza compliance w bankowości

Compliance to dyscyplina zapewniająca zgodność każdej praktyki, operacji i transakcji z przepisami prawa, regulacjami, standardami i normami etycznymi sektora finansowego. Jej zakres jest szeroki: od monitorowania transakcji pod kątem oznak prania pieniędzy po zapewnienie, że dane klientów są przetwarzane zgodnie z przepisami o ochronie prywatności. Funkcja compliance jest wewnętrznym strażnikiem banku, który bada każdą część instytucji, aby zapobiegać naruszeniom prawa i postępowaniu sprzecznemu z zasadami etyki.

Zakres obowiązków pracowników ds. compliance

1. Wiedza regulacyjna. Dogłębna znajomość odpowiednich przepisów, takich jak amerykańskie ustawy Bank Secrecy Act i Dodd-Frank Act, oraz standardów międzynarodowych, takich jak Zalecenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF).
2. Polityki i procedury. Opracowywanie polityk, które dostosowują działalność banku do wymogów prawnych i regulacyjnych, oraz szkoleń, dzięki którym pracownicy znają swoje obowiązki.
3. Monitorowanie i raportowanie. Regularne przeglądy i monitorowanie transakcji w celu wykrywania przypadków nieprzestrzegania przepisów lub podejrzanej działalności oraz zgłaszanie ich organom, gdy jest to wymagane.
4. Zarządzanie ryzykiem. Identyfikacja, ocena i ograniczanie ryzyka braku zgodności, w tym ryzyka związanego z nowymi produktami, usługami i rynkami.
5. Doradztwo. Wspieranie Banku w każdej kwestii dotyczącej compliance, aby decyzje były podejmowane z pełną świadomością ich skutków regulacyjnych.

Co zapewnia compliance

• Ograniczanie ryzyka. Dzięki wczesnemu rozpoznawaniu ryzyka braku zgodności i przeciwdziałaniu mu bank unika sankcji prawnych, strat finansowych oraz szkody dla swojej reputacji.
• Sprawne funkcjonowanie. Jasne zasady dotyczące sposobu wykonywania pracy w ramach obowiązującego prawa upraszczają i przyspieszają działalność operacyjną.
• Zaufanie klientów. Compliance zapewnia klientów, że bank postępuje etycznie i odpowiedzialnie w odniesieniu do ich aktywów i danych osobowych.
• Relacje z organami nadzoru. Rzetelny program compliance buduje zaufanie organów regulacyjnych i świadczy o zaangażowaniu banku w przestrzeganie prawa.

Nadchodzące wyzwania

Pracownicy compliance muszą nadążać za szybko zmieniającymi się regulacjami, zarządzać złożonością działalności globalnej oraz wdrażać nowe technologie bez uszczerbku dla ochrony danych. Funkcja ta będzie w coraz większym stopniu opierać się na technologii, w tym na sztucznej inteligencji i rozproszonych rejestrach, aby działać skuteczniej.

W skrócie

Compliance stanowi fundament integralności bankowej. Pracownicy odpowiedzialni za compliance, którzy wykonują swoje zadania z należytą starannością, chronią reputację Banku, usprawniają jego działalność oraz zyskują zaufanie klientów i organów nadzoru. Wraz ze zmianami w finansach ta funkcja będzie ewoluować, a jej cel pozostanie niezmienny: najwyższy standard integralności w bankowości.

Compliance, obowiązki regulacyjne i weryfikacja kontrahenta

IFB działa w ramach obowiązkowych ram compliance wynikających z obowiązujących międzynarodowych standardów regulacyjnych, obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz wewnętrznych zasad zarządzania ryzykiem. Wymogi te są wiążące, nie mają charakteru uznaniowego i nie podlegają uchyleniu, zmianie ani obejściu na wniosek klientów, kontrahentów, pośredników ani osób trzecich.

IFB nie podejmuje, nie ułatwia ani nie wspiera żadnej transakcji, dyspozycji ani czynności przygotowawczej przed pełną weryfikacją kontrahenta lub poza ustalonymi procedurami compliance. Jakiekolwiek oczekiwanie, że IFB mogłoby postąpić inaczej, jest sprzeczne z obowiązującymi wymogami regulacyjnymi i zostaje wyraźnie odrzucone.

Podstawa regulacyjna

Ramy compliance IFB opierają się na międzynarodowo uznanych standardach i są z nimi zgodne, w tym między innymi:

• zasady Know Your Customer (KYC) oraz Customer Due Diligence (CDD)
• Wymogi wzmocnionej należytej staranności (EDD) w przypadku transakcji lub kontrahentów o podwyższonym ryzyku
• Obowiązki w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT)
• Wymogi dotyczące sankcji, embarga i weryfikacji podmiotów objętych ograniczeniami
• Wewnętrzne obowiązki w zakresie zarządzania ryzykiem, audytu i prowadzenia dokumentacji

Standardy te są stosowane zgodnie z podejściem opartym na ryzyku, lecz nie podlegają negocjacjom.

Odpowiedzialność kontrahenta

• IFB nie legitymizuje niezidentyfikowanych ani nieprzejrzystych nadawców, nie odtwarza struktur transakcji ani nie przejmuje ryzyka regulacyjnego, w zakresie compliance czy prawnego w imieniu żadnego klienta. Obowiązek zidentyfikowania i przedstawienia weryfikowalnego, upoważnionego i zgodnego z przepisami kontrahenta spoczywa wyłącznie na kliencie.
• IFB nie inicjuje, nie dokonuje wstępnej akceptacji, nie pozycjonuje z wyprzedzeniem, nie symuluje ani w żaden inny sposób nie przetwarza transakcji z udziałem środków pochodzących od instytucji niezidentyfikowanych, niemożliwych do zweryfikowania lub reprezentowanych pośrednio. Żadne względy handlowe, strategiczne ani czasowe nie uchylają tego zakazu.

Wymóg dotyczący banku inicjującego

• Pośrednicy, facilitatorzy, introducerzy, agenci, nominaci ani tzw. mandaty nie są akceptowani jako zastępstwo instytucji finansowej będącej podmiotem inicjującym.
• IFB podejmuje współpracę wyłącznie wtedy, gdy bank nadawcy może zostać jednoznacznie zidentyfikowany, można się z nim skontaktować bezpośrednio za pośrednictwem kanałów instytucjonalnych oraz może on zostać niezależnie zweryfikowany, w tym w zakresie potwierdzenia uprawnień, jurysdykcji i statusu regulacyjnego.

Odrzucenie argumentów niezgodnych z wymogami

Argumenty oparte na pilności, kosztach utraconych możliwości, poufności, tajemnicy bankowej lub twierdzeniach dotyczących zwyczajowej praktyki rynkowej nie uchylają obowiązków regulacyjnych i nie są uwzględniane przy ocenie zgodności.

Legalnie działające i regulowane instytucje finansowe nie wymagają od kontrahentów zawieszenia, obejścia ani osłabienia standardów compliance, weryfikacji lub należytej staranności w celu przekazania lub otrzymania środków.

Binarny standard rozstrzygania

IFB stosuje rygorystyczne, dwuwartościowe (binarne) ramy rozstrzygania:

• Albo istnieje rzeczywisty, legalnie działający bank zlecający, który można zidentyfikować i zweryfikować zgodnie z obowiązującymi standardami regulacyjnymi i instytucjonalnymi, albo
• Żadna transakcja nie jest uznawana za istniejącą.

Nie stosuje się żadnej klasyfikacji tymczasowej, warunkowej ani pośredniej.

Egzekwowanie i prowadzenie dokumentacji

W przypadku gdy od IFB żąda się działania poza ramami compliance lub obowiązującymi wymogami regulacyjnymi, zachęca się go do takiego działania lub wywiera się na niego w tym celu presję, proces zostaje niezwłocznie zakończony. Takie przypadki są dokumentowane zgodnie z wewnętrznymi wymogami w zakresie zarządzania ryzykiem, audytu i prowadzenia dokumentacji. Nie podejmuje się dalszej współpracy ani eskalacji.