FATF, MONEYVAL ועוד

רשימות שחורות ואפורות

כוח המשימה הפיננסי (Financial Action Task Force) (FATF) מזהה תחומי שיפוט שבהם האמצעים למאבק בהלבנת הון ובמימון טרור (AML/CFT) אינם מספקים, באמצעות שני מסמכים פומביים המתפרסמים שלוש פעמים בשנה. הפרסום ברבים אפקטיבי: רוב תחומי השיפוט שה-FATF זיהה בפומבי מאז 2007 ביצעו מאז את הרפורמות הנדרשות והוסרו מרשימותיו.

שיפוטים בסיכון גבוה שלגביהם הוצאה קריאה לפעולה ("הרשימה השחורה")

מסמך זה, שנודע בעבר בשם "ההצהרה הציבורית", מזהה מדינות או תחומי שיפוט בעלי ליקויים אסטרטגיים חמורים במאבק בהלבנת הון, במימון טרור ובמימון הפצה. לגבי כל המדינות בסיכון גבוה שזוהו, ה-FATF קורא לחברות בו ולתחומי השיפוט האחרים ליישם בדיקת נאותות מוגברת. במקרים החמורים ביותר מומלץ למדינות ליישם אמצעים נגדיים כדי להגן על המערכת הפיננסית הבין-לאומית מפני הסיכונים הנובעים מתחומי שיפוט אלה. בלשון יומיום מכונה הדבר הרשימה השחורה.

גופים ורשימות אחרים

בנוסף ל-FATF, גופים בינלאומיים וארגונים אזוריים נוספים מנהלים רשימות דומות לצורך ניטור ומאבק בהלבנת הון ובמימון טרור. בולטים ביניהם:

1. MONEYVAL (מועצת אירופה)

MONEYVAL מעריך אמצעי AML/CFT במדינות אירופה שאינן חברות ב-FATF. הוא מפרסם דוחות והצהרות פומביות המצביעים על מדינות בעלות ליקויים אסטרטגיים.

• תחומי שיפוט בסיכון גבוה ושאינם משתפים פעולה:
• בדומה לרשימה השחורה של FATF.
• תחומי שיפוט בניטור מוגבר:
• דומה לרשימה האפורה של FATF.

2. Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG)
APG בוחנת את מערכות ה-AML/CFT באזור אסיה-פסיפיק ומפרסמת דוחות הערכה הדדית.

• הצהרות פומביות ודוחות מעקב:
• שיפוטים בסיכון גבוה.
• שיפוטים בעלי ליקויים אסטרטגיים.

3. כוח המשימה הפיננסי הקריבי (CFATF)
CFATF מנטר את מדינות הקריביים ומפרסם הודעות פומביות על תחומי שיפוט שאינם עומדים בדרישות.
• הצהרות פומביות:
• מדינות בעלות ליקויים ב-AML/CFT.
• ניטור ומעקב:
• מדינות הנתונות לבחינה מוגברת.

4. קבוצת הפעולה הבין-ממשלתית נגד הלבנת הון במערב אפריקה (GIABA)
GIABA מעריכה את אמצעי ה-AML/CFT במדינות מערב אפריקה ומפרסמת הודעות ודוחות ציבוריים דומים.

5. קבוצת העבודה למאבק בהלבנת הון במזרח ובדרום אפריקה (ESAAMLG)
ESAAMLG מפקחת על הציות לדרישות AML/CFT במדינות מזרח ודרום אפריקה, ומפרסמת דוחות הערכה והודעות לציבור.

האתרים הרשמיים של ארגונים אלה מפרטים את מלוא המידע על הרשת העולמית של FATF ועל חבריה האזוריים.

מדד Basel AML

מכון באזל לממשל (מדד באזל ל-AML)

מדד Basel AML הוא דירוג שנתי של מדינות לפי רמות הסיכון שלהן הנוגעות להלבנת הון ולמימון טרור. הוא מעריך את מסגרות ה-AML/CFT של המדינות, את רמות השחיתות, את השקיפות הפוליטית ואת גורמים נוספים התורמים לסיכון לפשיעה פיננסית.

מדינות שלישיות בסיכון גבוה של האיחוד האירופי

הנציבות האירופית מנהלת רשימה משלה של מדינות שלישיות בעלות ליקויים אסטרטגיים בתחום AML/CFT מכוח תקנה מואצלת (EU) 2016/1675. הכללה ברשימה מחייבת ישויות מחויבות באיחוד האירופי לנקוט בדיקת נאותות מוגברת. הרשימה עוקבת ככלל אחר הצהרות FATF, אך אינה זהה להן, וההבדלים חשובים.

הנספח תוקן לאחרונה בתקנות המואצלות (EU) 2026/46 ו-(EU) 2026/83, שפורסמו בעלון הרשמי ב-9 בינואר 2026 ונכנסו לתוקף ב-29 בינואר 2026.

מה השתנה:

נקודה IV חדשה מונה את הפדרציה הרוסית בקטגוריה של מדינות שלישיות בסיכון גבוה שה-FATF לא זיהה כמדינות הכפופות לקריאה לפעולה או לניטור מוגבר, אך חברותן ב-FATF מושעית. זהו המקרה הברור ביותר כיום שבו רשימת האיחוד האירופי נבדלת מרשימות ה-FATF.

בוליביה ואיי הבתולה הבריטיים נוספו.

בורקינה פאסו, מאלי, מוזמביק, ניגריה, דרום אפריקה וטנזניה הוסרו.

הרשימה קטנה מ-41 ל-35 תחומי שיפוט.

הבחנה מעשית, כפי שאושרה לגבי גופים חייבים גרמניים בחוזר BaFin 03/2026 (GW) מיום 30 במרס 2026: מדינות הרשומות בתקנה המואצלת של ה-EU מחייבות בדיקת נאותות מוגברת לפי דיני ה-AML הגרמניים. מדינות המופיעות ברשימה האפורה של FATF בלבד חייבות לבוא לידי ביטוי בהערכת הסיכונים, אך אינן מטילות כשלעצמן חובות משפטיות נוספות. חברות שאינן מבחינות בין השתיים מיישמות בדיקת נאותות מוגברת יתר על המידה ומתעדות בחסר את הנימוק לכך.

רשימת האיחוד האירופי של מדינות שלישיות בסיכון גבוה

האיחוד האירופי מנהל רשימה משלו של מדינות שלישיות בסיכון גבוה בעלות ליקויים אסטרטגיים במסגרות ה-AML/CFT שלהן. הרשימה עוקבת ברובה אחר רשימות FATF, אך עשויה לכלול מדינות נוספות שהאיחוד מעריך כי הן אינן עומדות בקריטריונים שלו, כגון הפדרציה הרוסית מאז ינואר 2026. ההרכב הנוכחי והשינויים האחרונים מפורטים לעיל תחת מדד AML של באזל.

משרד האוצר של ארה"ב: רשימות הסנקציות של OFAC

משרד בקרת הנכסים הזרים (OFAC) אינו גוף AML כשלעצמו, אך הוא מנהל רשימות של מדינות, ישויות ויחידים הכפופים לסנקציות, לעיתים קרובות בשל חששות הנוגעים למימון טרור, הלבנת הון ופעילויות פיננסיות בלתי חוקיות אחרות.

רשימת Specially Designated Nationals and Blocked Persons ‏(SDN) חלה על גופים ועל יחידים, לצד תוכניות סנקציות מבוססות מדינה.

• דוגמאות לכך הן איראן, צפון קוריאה ווונצואלה.

הקבוצה האסיאתית-פסיפית למלחמה בהלבנת הון (APG)

ה-APG הוא גוף אזורי בסגנון FATF (FSRB) המעריך את מידת הציות של המדינות החברות בו לתקנים הבינלאומיים ל-AML/CFT. הוא אינו מפרסם רשימה שחורה רשמית, אך הערכות הגומלין שלו עשויות לזהות מדינות בעלות ליקויים.

היא מכסה את אזור אסיה-פסיפיק; מדינות עם ליקויים מהותיים מופיעות לעיתים קרובות גם ברשימות ה-FATF.

• בין המדינות שנבדקו בעבר: פקיסטן וקמבודיה.

כוח המשימה הפיננסי של אזור הקריביים (CFATF)

ה-CFATF, גוף אזורי נוסף הפועל בדגם FATF, מעריך את הציות ל-AML/CFT בקרב חבריו באזור הקריביים. הוא פועל בשיתוף פעולה הדוק עם FATF, אך עשוי לכלול מדינות בעלות ליקויים בהערכותיו שלו.

מוקד פעילותו הוא אזור הקריביים, אך ממצאיו בנוגע למדינות שאינן עומדות בדרישות מדווחים ברמה העולמית.

• המדינות שהעריכה כוללות את האיטי וטרינידד וטובגו.