Vermögensverwaltung
Family Wealth Architecture
Eine Diagnose, eine Konzeption, ein Ansprechpartner – für Vermögen, das Familien, Generationen und Rechtsordnungen übergreift.
Family Wealth Architecture
Die meisten Familien mit bedeutendem Vermögen verfügen nicht über eine Struktur, sondern über eine Ansammlung: ein Konto, das für eine Transaktion eröffnet wurde, eine Gesellschaft, die für eine andere gegründet wurde, ein Trust, den ein Anwalt vor fünfzehn Jahren empfohlen hat. Jedes Element war bei seiner Entstehung sinnvoll. In ihrer Gesamtheit sind sie es selten. Family Wealth Architecture ist das Mandat, in dem IFB das Ganze betrachtet und einmalig, mit Bedacht, konzipiert.
Vier Phasen
1. Diagnose
Wir beginnen mit der Familie, nicht mit dem Vermögen: Wer gehört dazu, wo leben ihre Mitglieder und welche Staatsangehörigkeiten besitzen sie, was besitzen sie und über welche Rechtsträger, welche Verpflichtungen bestehen bereits und was soll das Vermögen der Familie in zwanzig Jahren leisten? Ebenso erfassen wir die Risikoexposition: rechtlich, politisch, jurisdiktional und persönlich. Das Ergebnis ist eine schriftliche Bewertung, die bei der Familie verbleibt, unabhängig davon, ob sie fortfährt. Die Diagnose ist ein kostenpflichtiges Mandat zu einer festen Gebühr, die nachstehend dargelegt ist.
2. Konzeption
Auf dieser Grundlage konzipieren wir die Struktur: welche Trusts, Stiftungen, Holdinggesellschaften und Konten, in welchen Rechtsordnungen und warum. Die Cookinseln, Nevis, Liechtenstein, die Schweiz, Singapur und die Vereinigten Arabischen Emirate beantworten jeweils eine andere Frage, und die richtige Antwort für einen Zweig einer Familie kann für einen anderen die falsche sein. Jedes Element der Konzeption benennt seinen Zweck, seine laufenden Kosten und seine Berichtspflichten, damit die Familie versteht, was sie besitzt und was sie deklarieren muss.
3. Umsetzung
IFB setzt die Konzeption anschließend als Concierge der Familie um. In der jeweiligen Rechtsordnung zugelassene Trust-Gesellschaften, Anbieter von Gesellschaftsdienstleistungen, Anwaltskanzleien und Steuerberater errichten die Strukturen und erbringen die Beratung, die ihre Zulassung abdeckt. IFB wählt sie aus, instruiert sie, koordiniert ihre Arbeit und hält sie an den Zeitplan. Konten werden bei IFB und, wo die Konzeption es erfordert, bei anderen Instituten eröffnet. Die Familie hat einen Ansprechpartner, nicht zwölf.
4. Betreuung
Eine Struktur muss geführt und nicht nur errichtet werden. Die Familie kann IFB im Rahmen eines Mandats mit der laufenden Verwaltung ihres Vermögens betrauen oder ein eigenes Büro aufbauen. In diesem Fall gewinnen und beaufsichtigen wir dessen Mitarbeitende: den Steuerberater, den Rechtsanwalt, einen Chief Financial Officer sowie die Spezialisten, die die Familie selbst schützen, vom persönlichen Schutz bis zur Datensicherheit.
Offengelegt, dokumentiert, belastbar
Vermögensschutz ist legitim, wenn er im Voraus aufgebaut, überall dort offengelegt wird, wo eine Offenlegung vorgeschrieben ist, und so gut dokumentiert ist, dass er vor einem Gericht, einer Steuerbehörde oder einem enttäuschten Erben Bestand hat. Jede von uns konzipierte Struktur ist nach FATCA und dem Common Reporting Standard meldepflichtig, soweit diese Anwendung finden. Strukturen, die auf Verschleierung beruhen, versagen genau dann, wenn sie gebraucht werden. Die unseren sind für diesen Moment konzipiert.
Wer das Mandat ausführt
Das Mandat wird von International Finance Bank geleitet, mit Beaufort für Vermögensverwaltung und Verbriefung sowie zugelassenen Partnerkanzleien und -gesellschaften in der jeweiligen Rechtsordnung für Gründung, Treuhandschaft, Rechts- und Steuerberatung. IFB bleibt während der gesamten Dauer der einzige Ansprechpartner der Familie; die Partnerfirmen handeln auf der Grundlage ihrer eigenen Zulassungen und Mandatsbedingungen.
Wie ein Mandat abläuft
Das erste Gespräch
Fünfundvierzig Minuten per Video mit einem Senior Banker der Bank. Wir hören zu, stellen die entscheidenden Fragen und sagen Ihnen, ob ein Mandat für Ihre Familie sinnvoll ist. Die Vertraulichkeit gilt ab dem ersten Wort, gemäß der Richtlinie zur Kundenvertraulichkeit der Bank.
Mandatierung
Wenn beide Seiten fortfahren möchten, legt ein Mandatsschreiben den Umfang und das Honorar der Analyse fest. Jede weitere Phase wird vor ihrem Beginn schriftlich vereinbart, damit die Familie stets weiß, wozu sie sich verpflichtet und weshalb.
Die Analyse in der Praxis
Wir arbeiten auf der Grundlage von Dokumenten, nicht von Eindrücken: bestehende Urkunden, Satzungen und Kontoauszüge, Wohnsitz und Staatsangehörigkeit, bereits eingereichte Meldungen. Auf Wunsch der Familie sprechen wir mit ihren Mitgliedern einzeln, denn der Erbe, der die Struktur eines Tages tragen wird, sieht sie selten so wie ihr Gründer. Das Ergebnis ist eine schriftliche Beurteilung dessen, was die Familie besitzt, wie es gehalten wird, wo Risiken bestehen und was die Familie erreichen möchte.
Das Konzeptmemorandum
Die Konzeption wird als Memorandum übergeben, das die Familie jedem anderen Berater zur Prüfung vorlegen kann: die erwogenen Optionen und die Gründe, aus denen die übrigen verworfen wurden, die empfohlene Struktur und ihre Rechtsordnungen, die laufenden Kosten, der Berichtskalender sowie die für jedes Element vorgeschlagene Partnerkanzlei beziehungsweise Partnerfirma.
Umsetzung in der Praxis
Jede Partnerfirma wird auf der Grundlage eines eigenen Mandatsschreibens beauftragt, sodass die Familie beziehungsweise ihre Struktur zu jedem Dienstleister in einem unmittelbaren Vertragsverhältnis steht. IFB bereitet die Unterlagen vor, informiert jede Firma, führt den Zeitplan, koordiniert die Unterzeichnungen und eröffnet die Konten. Es wird nichts unterzeichnet, das der Familie nicht zuvor erläutert wurde.
Die jährliche Überprüfung
Gesetze ändern sich, Kinder ziehen ins Ausland, ein Unternehmen wird verkauft. Einmal jährlich überprüfen wir die gesamte Struktur anhand der Situation der Familie und der dann geltenden Rechtslage und führen den Berichtskalender, damit in keiner Rechtsordnung eine Meldung versäumt wird.
Warum ein Ansprechpartner und nicht zwölf voneinander unabhängige Firmen
Eine Familie kann selbstverständlich jeden Schritt einzeln beauftragen: hier eine Treuhandgesellschaft, dort eine Anwaltskanzlei, in jedem Wohnsitzland einen Steuerberater. Viele tun dies. Die Schwierigkeit liegt nicht darin, dass diese Firmen schlecht wären, sondern darin, dass jede von ihnen nur ihren eigenen Teil sieht.
Strukturen scheitern an den Nahtstellen
Eine Stiftung, eine Holdinggesellschaft und der Umzug eines Familienmitglieds in ein anderes Land werden selten gemeinsam von denjenigen geprüft, die sie jeweils separat aufgesetzt haben. Jeder Berater optimiert sein eigenes Element; der Steuerberater in dem einen Land sieht die Stiftung in einem anderen nicht. Fehler entstehen dort, wo die einzelnen Teile aufeinandertreffen: bei den Vorschriften zu beherrschten ausländischen Gesellschaften, bei den Registern wirtschaftlich Berechtigter, bei einer Berichtspflicht, die jede Firma von einer anderen als erfüllt annahm. Wir gestalten die Nahtstellen, weil wir das Ganze überblicken.
Von Beginn an bankfähig
Viele Strukturen werden korrekt aufgebaut und können dennoch kein Konto eröffnen, weil die Compliance-Abteilung einer Bank sie nicht nachvollziehen kann. Eine von einer Bank entworfene Struktur ist von vornherein auf Bankfähigkeit ausgelegt: Die Dokumentation, die unsere eigene Compliance verlangt und die Korrespondenzbanken erwarten, ist Teil der Konzeption und kein nachträglicher Gedanke.
Eine Akte, ein Gedächtnis
Statt die Geschichte der Familie einem Dutzend Firmen immer wieder neu zu erzählen, schildert die Familie sie nur einmal. Wenn der Gründer nicht mehr handeln kann, erben die Nachkommen nicht eine Schublade voller Mandatsschreiben, sondern einen Ansprechpartner, der weiß, wie das Ganze aufgebaut wurde und weshalb.
Vertraulichkeit als Gestaltungsprinzip
Jede Partnerfirma erhält, was ihre Aufgabe erfordert, und nicht mehr. Das Gesamtbild verbleibt bei der Bank, und zwar nach einem Vertraulichkeitsstandard, den die Bank für sich selbst als verbindlich festgelegt hat.
Unabhängig in der Auswahl
IFB besitzt keine der Treuhandgesellschaften, Anwaltskanzleien oder Steuerberatungen, mit denen sie zusammenarbeitet, und erhält von ihnen keine Provision. Jeder Partner wird für den Fall der Familie allein nach seinen Verdiensten ausgewählt und ersetzt, wenn er der Familie nicht mehr dient. Unsere einzige Vergütung ist diejenige, die die Familie mit uns vereinbart.
Wann Sie uns nicht benötigen
Benötigt eine Familie nur einen einfachen Schritt, ein Testament, eine einzelne Gesellschaft oder ein Konto, braucht sie keinen Architekten, und wir sagen dies im ersten Gespräch offen. Das Mandat richtet sich an Familien, deren Vermögen bereits mehrere Länder, Rechtsträger oder Generationen umfasst oder dies bald tun wird.
Kosten
Eine Familie sollte wissen, wozu sie sich verpflichtet, bevor sie sich verpflichtet. Das erste Gespräch ist kostenlos. Die Diagnose erfolgt gegen eine feste Gebühr. Jede weitere Stufe wird vor Beginn schriftlich vereinbart, und wenn die Familie mit der Konzeption fortfährt, wird die Diagnosegebühr vollständig angerechnet.
Gebühren der Family Wealth Architecture
| Stufe | Geltungsbereich | Gebühr (EUR) |
|---|---|---|
| Erstgespräch | 45 Minuten per Video mit einem erfahrenen Bankier | Kostenfrei |
| Diagnose: Einzelperson oder Ehepaar | Schriftliche Bewertung von Vermögenswerten, Strukturen, Wohnsitzen, Risikoexposition und Zielen | ab 4.900 € |
| Diagnose: mehrere Generationen oder Familienzweige | Wie oben, einschließlich getrennter Gespräche mit einzelnen Familienmitgliedern auf Wunsch | ab 9.500 € |
| Konzeption | Konzeptionsmemorandum: Struktur, Jurisdiktionen, laufende Kosten, Berichtskalender, Partnerunternehmen | ab 14.500 € (Einzelperson oder Ehepaar), ab 24.500 € (mehrere Generationen); die Diagnosegebühr wird vollständig angerechnet |
| Umsetzung | Koordination durch IFB; Partnerkanzleien und -unternehmen stellen der Familie oder ihrer Struktur direkt Rechnung, zu ihren eigenen Sätzen und ohne Aufschlag | 3.500 € je Element; Partnergebühren zu Selbstkosten |
| Stewardship | Jährliche Überprüfung, Berichtskalender und Koordination aller Partnerfirmen; Vermögensverwaltung auf Grundlage eines gesonderten Mandats | ab 9.500 € pro Jahr (ab 18.000 € für mehrere Generationen); zur Vermögensanlage siehe Gebühren der Vermögensverwaltung |
Eine Diagnose erfordert in der Regel 25 bis 35 Arbeitsstunden: etwa vier Fünftel auf Beraterebene und ein Fünftel in der Prüfung durch einen erfahrenen Bankier. Zu den veröffentlichten Beratungssätzen der Bank ergäbe dies rund 10.750 € bis 15.050 €. Als feste Gebühr beginnt sie bei 4.900 € und wird vollständig angerechnet, wenn die Familie mit der Konzeption fortfährt.
Das vollständige Gebührenverzeichnis mit drei durchgerechneten Mandaten und den Marktpreisen der einzelnen Bausteine finden Sie unter Gebühren der Wealth Architecture.
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Einige Angaben ermöglichen es uns, das erste Gespräch sorgfältig vorzubereiten. Alles, was Sie übermitteln, geht unmittelbar an die Bank und wird vertraulich behandelt.
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