Ya Jina la Mdhamini na Iliyotengwa

Akaunti za Jina la Mwakilishi na Akaunti Zilizotengwa

Miundo Maalumu ya Akaunti kwa Fedha za Wateja, Mali za Uaminifu, Miradi na Miamala ya Kitaasisi

International Finance Bank hutoa Akaunti za Majina na Akaunti Zilizotengwa kwa wateja wa kampuni, taasisi, wadhamini na wataalamu wanaokidhi vigezo, wanaohitaji fedha zitambulishwe, zisimamiwe au zihifadhiwe kwa kujitegemea kwa ajili ya mteja mahususi, mnufaika, muamala, mradi, mali au madhumuni maalum.

Miundo hii imebuniwa kwa mazingira ambamo utenganishaji wazi wa fedha ni muhimu kwa udhibiti wa kifedha, uwazi, utawala bora na uadilifu wa mpangilio wa kisheria au wa kibiashara unaohusika.

Utengano Ulio Wazi. Madhumuni Yaliyofafanuliwa. Usimamizi wa Uwazi.
Akaunti iliyotengwa huanzisha mazingira mahususi ya kibenki kwa fedha zinazohusiana na taasisi, agizo, muamala, mradi au madhumuni fulani.
Badala ya kuchanganya fedha ndani ya akaunti ya jumla ya uendeshaji,

miundo mahususi ya akaunti inaweza kutoa uwazi zaidi kuhusu asili, umiliki, madhumuni, mwenendo na matumizi ya fedha.
Kulingana na muundo msingi, akaunti zinaweza kufunguliwa kwa jina la taasisi husika ya kisheria au kwa nafasi ya kiwakili, ya mdhamini au ya mwakilishi iliyoteuliwa ipasavyo.

Nani Hutumia Akaunti za Majina na Akaunti Zilizotengwa?
Miundo ya akaunti za majina na akaunti zilizotengwa haiishii kwenye mifuko ya uwekezaji pekee.

Zinaweza kufaa kwa:

• Mifuko ya uwekezaji na vyombo vya uwekezaji
• Wasimamizi wa mali na uwekezaji
• Wadhamini na wasimamizi wa amana
• Ofisi za familia
• Mashirika ya msingi (foundations)
• Vyombo Maalum vya Kusudi (SPVs)
• Kampuni za miradi
• Ubia na muungano wa kampuni
• Hisa binafsi (private equity) na miundo ya mikopo binafsi
• Madalali na wawakilishi wa kifedha
• Paymasters
• Mawakala wa escrow na wa miamala
• Watoa huduma wa kitaalamu
• Watoa huduma za mashirika
• Miundo ya mali isiyohamishika na mali za kudumu
• Vyombo vya uwekezaji vya uwekaji dhamana (securitisation)
• Watoaji wa dhamana na hati za madeni
• Wadhamini wa dhamana na mawakala
• Miamala ya bidhaa za msingi na nishati
• Miradi ya uchimbaji madini na rasilimali asilia
• Miradi ya miundombinu
• Mashirika ya hisani na yasiyo ya faida
• Miundo ya kiserikali na ya kimaendeleo
• Taasisi nyingine zenye sifa zinazosimamia fedha kwa madhumuni mahususi au kwa niaba ya wahusika wengine

Akaunti Zilizotenganishwa
Akaunti Zilizotenganishwa zimeundwa ili kuweka fedha zilizoteuliwa zikiwa zimetenganishwa kiutendaji na fedha nyingine zinazoshikiliwa na mwenye akaunti.
Zinaweza kutumika kutenganisha fedha kulingana na:

Mteja
Wateja mmoja mmoja au makundi ya wateja.

Mnufaika
Fedha za dhamana, za mdhamini au zilizotengwa mahsusi kwa mnufaika.

Mradi
Fedha zinazohusiana na mradi mmoja mmoja au maendeleo.

Mali
Mtiririko wa fedha au mapato yanayohusiana na mali fulani.

Muamala
Fedha zilizotengwa kwa ajili ya ununuzi, uwekezaji, ufadhili au muamala wa kibiashara.

Mwekezaji
Michango ya uwekezaji, michango ya mtaji au migao inayotokana na wawekezaji.

Madhumuni
Akiba, dhamana ya mkopo, matumizi ya uendeshaji, matumizi ya mtaji au matumizi mengine yaliyoteuliwa mahsusi.

Mamlaka ya Kisheria au Sarafu
Inapofaa kiutendaji, akaunti tofauti zinaweza kuhudumia mahitaji tofauti ya kijiografia au ya sarafu.

Miundo ya Akaunti za Uwakilishi na za Wateule
Mipango fulani ya kitaasisi na ya kiusimamizi inahitaji akaunti iendeshwe na mtu mmoja wa kisheria huku fedha zikisimamiwa kwa manufaa ya mtu mwingine, taasisi nyingine au kundi lililobainishwa la walengwa.

Kwa kuzingatia muundo wa kisheria na nyaraka zinazotumika, International Finance Bank inaweza kuzingatia mipango ya akaunti za jina la kuteuliwa au za mwakilishi (nominee) kwa wateja wanaostahiki.

Matumizi ya kawaida yanaweza kujumuisha wadhamini, wasimamizi wa amana, wakala wa kitaaluma, wasimamizi wa mali, wasimamizi wa malipo na miundo mingine iliyoidhinishwa inayosimamia fedha kwa niaba ya pande zinazohusika.

Jina la akaunti, idhini ya uendeshaji, taarifa za umiliki halisi na mamlaka ya uendeshaji lazima vionyeshe kwa usahihi uhusiano wa kisheria unaohusika.

Fedha za Mteja na Fedha za Wahusika Wengine
Pale mteja anapopokea, kusimamia au kusambaza fedha zinazomilikiwa kiuchumi na wahusika wengine, utengaji maalum wa fedha unaweza kutoa tofauti muhimu kati ya:
fedha za uendeshaji za mteja mwenyewe
na
fedha zinazosimamiwa kwa niaba ya wateja, wawekezaji, wanufaika au wahusika wenzi katika miamala.

Miundo kama hiyo inaweza kufaa kwa wanaokidhi vigezo, yaani:

• Wasimamizi wa mali
• Mameneja wa uwekezaji
• Wadhamini wa Uaminifu
• Madalali na wakala wa kati
• Paymasters
• Watoa huduma wa kitaalamu
• Majukwaa ya uwekezaji
• Wasimamizi wa mashirika

Kukubaliwa kunategemea mamlaka ya kisheria ya mteja ya kupokea au kusimamia fedha za wahusika wa tatu na mahitaji yoyote yanayotumika ya leseni, ulinzi wa fedha au udhibiti.

Mifuko ya Uwekezaji na Miundo ya Uwekezaji
Mifuko ya uwekezaji inaendelea kuwa matumizi muhimu.
Akaunti maalum zinaweza kufunguliwa kwa ajili ya wanaostahiki:

• Mifuko ya hisa za kampuni zisizoorodheshwa sokoni
• Mifuko ya mikopo ya kibinafsi (private credit)
• Mifuko ya hedge
• Mifuko ya mtaji wa ubia (venture capital)
• Miundo ya uwekezaji katika mali isiyohamishika
• Mifuko ya miundombinu
• Vyombo vya uwekezaji vya familia
• Miundo mbadala ya uwekezaji
• Miundo ya master-feeder
• Vitengo au mifuko midogo ya mtu mmoja mmoja

Kulingana na muundo, akaunti tofauti zinaweza kutumika kwa michango ya uwekezaji, uwekezaji, fedha taslimu za jalada, gharama, akiba, ukombozi na mgao kwa wawekezaji.

SPV, Miradi na Ubia
Mradi au Kampuni Maalum ya Kusudi (SPV) mara nyingi huhitaji fedha zake zibaki zikitofautishwa wazi na zile za wafadhili wake, wanahisa, mameneja na miradi inayohusiana.

Miundo iliyotenganishwa inaweza kusaidia:

• Mtaji wa mradi
• Matumizi ya mtaji
• Matumizi ya uendeshaji
• Mapato ya mradi
• Michango ya ubia
• Mapato ya ufadhili
• Akiba
• Mifuko ya kulipia madeni
• Mgawanyo kwa wawekezaji
• Mapato ya mauzo ya mali

Kwa miamala changamano zaidi, akaunti hizi zinaweza kuwa sehemu ya muundo mpana wa Akaunti za Ufadhili wa Miradi na Ufadhili Uliopangiliwa.

Akaunti za Michango na za Mtaji
Akaunti zilizotengwa zinaweza kutumika kwa upokeaji na usimamizi uliodhibitiwa wa michango ya wawekezaji au michango ya mtaji.

Muundo wa kawaida unaweza kufuata mtiririko ufuatao:
Ufadhili wa Mwekezaji → Upokeaji → Uthibitishaji → Kukubaliwa → Mgao → Uwekezaji au Utekelezaji wa Mradi
Pale ambapo uwekezaji wa msingi ni dhamana, maslahi katika mfuko wa uwekezaji au bidhaa nyingine ya kifedha iliyodhibitiwa, nyaraka za udhibiti na idhini zinazofaa zinaweza kuhitajika.

Miundo ya Wakala wa Malipo na Ugawaji
Kwa miamala iliyoidhinishwa, akaunti zilizotenganishwa zinaweza kusaidia upokeaji wa mapato ya muamala na ugawaji wake unaofuata kwa wahusika wengi wenye stahiki.
Hii inaweza kujumuisha:

• Mapato ya miamala ya kibiashara
• Mapato ya uwekezaji
• Mgawanyo wa mapato ya mradi
• Ugawaji wa kamisheni
• Mapato ya ulipaji
• Malipo yaliyoainishwa kimkataba

Utambulisho na haki ya wapokeaji, msingi wa kimkataba wa malipo na chanzo cha fedha lazima viandikwe kwenye nyaraka na viweze kuthibitishwa.

Miundo ya Dhamana, Mali Dhamana na Akiba
Akaunti maalum zinaweza pia kujumuishwa katika mipango iliyoandikwa ya ufadhili au ya dhamana kwa ajili ya:

• Dhamana ya fedha taslimu
• Akiba za kimkataba
• Akiba za kulipia deni
• Mifuko ya kulipia madeni (sinking funds)
• Akiba za ukombozi
• Amana zinazohusiana na utendaji
• Salio jingine la fedha taslimu linalodhibitiwa

Pale akaunti inapokuwa sehemu ya mpangilio wa dhamana, uwepo na ukamilifu wa kisheria wa haki yoyote ya dhamana hutegemea nyaraka zinazotawala na sheria inayotumika.

Uwezo wa Sarafu Nyingi
Miamala ya kimataifa mara nyingi huhusisha sarafu kadhaa.
Kulingana na upatikanaji na mahitaji ya muundo wa msingi, akaunti zilizotenganishwa zinaweza kufunguliwa katika sarafu zinazotumika ili kurahisisha uwekezaji wa kimataifa, miradi, miamala na ugawaji.

Uwazi na Utoaji wa Ripoti
Miundo maalum ya akaunti hutoa ufuatiliaji wazi zaidi wa ukaguzi kwa kutenganisha miamala husika na shughuli zisizohusiana za kibenki.
Kulingana na usanidi wa akaunti, hii inaweza kuwezesha:

• Ufuatiliaji wa miamala
• Usuluhishi wa Hesabu
• Utoaji wa taarifa za kifedha
• Udhibiti wa ndani
• Ukaguzi wa nje
• Utoaji wa taarifa kwa wawekezaji
• Usimamizi wa kiamana
• Ukaguzi wa uzingatiaji wa sheria na kanuni
• Ufuatiliaji wa mradi

Uzingatiaji wa Sheria na Kanuni na Uchunguzi wa Kina wa Uhakiki
Akaunti za kijina, za wawakilishi (nominee) na zilizotengwa zinahitaji kiwango cha juu cha uwazi kuhusu mahusiano ya msingi ya kiuchumi.
Kwa hiyo, International Finance Bank inaweza kuhitaji taarifa na nyaraka kuhusu:

• Mwenye akaunti
• Wamiliki wanufaika wa mwisho
• Wateja au wanufaika wa msingi
• Wawekezaji au wenzao katika miamala
• Madhumuni ya akaunti
• Mahusiano ya kisheria na ya kimkataba
• Chanzo cha fedha
• Chanzo cha utajiri inapohusika
• Mtiririko unaotarajiwa wa miamala
• Mali au miradi inayohusika
• Hadhi ya udhibiti na leseni
• Mikataba inayosimamia
• Mipango ya usambazaji

Akaunti zinazohusisha fedha za wahusika wengine zinaweza kuwa chini ya uchunguzi wa kina wa uhakiki ulioimarishwa na ufuatiliaji endelevu wa miamala.

Tofauti Muhimu
Utenganishaji wa akaunti hutoa mgawanyo wa kiutendaji na utambuzi wa fedha.

Haileti yenyewe, bila lazima, uaminifu (trust), haki ya dhamana, muundo usioathiriwa na kufilisika, mpangilio wa kisheria wa ulinzi wa fedha, wala haki ya kimali kwa niaba ya mhusika msingi.

Matokeo ya kisheria ya kutenganisha mali hutegemea nyaraka za akaunti, mipango ya kimkataba, hadhi ambayo akaunti inashikiliwa chini yake na sheria inayotumika inayosimamia.

Pale ulinzi mahususi wa kisheria unapohitajika, amana ya uaminifu, escrow, dhamana ya mali, muundo wa kiuaminifu au muundo mwingine unaofaa wa kisheria lazima uanzishwe na kuandikwa kando.

Muundo wa Kibenki Uliojengwa Kuzunguka Uhusiano Msingi
International Finance Bank haitumii kielelezo kimoja cha akaunti kwa kila muamala.

Muundo unaofaa huamuliwa na umiliki wa kisheria wa fedha, uwezo ambao fedha hizo zinashikiliwa, walengwa au wahusika wa upande wa pili wa msingi, madhumuni ya kibiashara na kiwango kinachohitajika cha udhibiti wa kiutendaji.

Uhusiano mmoja wa kitaasisi kwa hiyo unaweza kujumuisha akaunti kadhaa zilizoteuliwa huku ukidumisha muundo mmoja unaoshikamana wa huduma za kibenki.

International Finance Bank – miundo maalum ya kibenki kwa fedha zinazopaswa kubaki zinazotambulika, zinazodhibitiwa na zilizotenganishwa waziwazi.