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* Per US Person si intende:

  1. qualsiasi persona fisica presente negli Stati Uniti;
  2. qualsiasi società di persone, trust o società di capitali costituita o organizzata ai sensi delle leggi degli Stati Uniti;
  3. qualsiasi agenzia o succursale di un'entità non statunitense situata negli Stati Uniti;
  4. qualsiasi conto discrezionale o analogo (diverso da un patrimonio ereditario o da un trust) detenuto da un intermediario o da altro fiduciario costituito, registrato o, se persona fisica, residente negli Stati Uniti
  5. qualsiasi patrimonio ereditario (estate) di cui un esecutore testamentario o un amministratore sia un US Person;
  6. qualsiasi trust in cui almeno un trustee sia un soggetto statunitense (US Person);
  7. qualsiasi conto discrezionale o analogo (diverso da un patrimonio ereditario o da un trust) detenuto da un operatore o da altro fiduciario a beneficio o per conto di un US Person; oppure
  8. qualsiasi società di persone di cui un socio sia un soggetto statunitense (US Person).

Alcune restrizioni si applicano inoltre a qualsiasi detenzione diretta da parte di una persona fisica che sia cittadino statunitense o residente fiscale negli Stati Uniti, ovvero di qualsiasi partnership, trust o analoga entità non statunitense fiscalmente trasparente che abbia un socio, beneficiario o titolare che sia una US Person, un cittadino statunitense o un residente fiscale negli Stati Uniti.

Qualora un cliente diventi (i) US Person, (ii) cittadino statunitense, (iii) residente fiscale negli Stati Uniti o (iv) specified US person ai fini del US Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), tale soggetto potrà essere assoggettato a ritenute fiscali statunitensi e a obblighi di segnalazione fiscale nei confronti delle autorità fiscali competenti.

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  • Il livello dei benefici e degli oneri fiscali dipenderà dalle circostanze individuali e potrà essere soggetto a modifiche in futuro.

4. Contrasto alla criminalità finanziaria

Siamo impegnati nel contrasto ai reati finanziari e nella prevenzione del riciclaggio di denaro. Pertanto, potremmo dover verificare la Sua identità ed effettuare opportuni controlli di sicurezza.

5. Informazioni legali

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