Compliance

Compliance: la pietra angolare dell'integrità bancaria

Introduzione

La Compliance è ciò che mantiene una banca entro i limiti giuridici ed etici stabiliti dalle autorità di vigilanza. Non si esaurisce nell'osservanza delle norme: rappresenta l'impegno dell'istituto verso integrità, trasparenza e responsabilità, e tutela la reputazione della banca, l'efficienza della sua operatività e la fiducia tanto della clientela quanto delle autorità di vigilanza.

Che cosa significa Compliance nel settore bancario

La Compliance è la disciplina volta ad assicurare che ogni prassi, operazione e transazione sia conforme alle leggi, ai regolamenti, agli standard e alle norme etiche del settore finanziario. Il suo ambito è ampio: dal monitoraggio delle transazioni per individuare indizi di riciclaggio di denaro alla garanzia che i dati dei clienti siano trattati in conformità alla normativa sulla privacy. La funzione di compliance è l'organo di controllo interno della banca, che esamina ogni area dell'istituto per prevenire violazioni di legge e comportamenti non etici.

I compiti dei responsabili della compliance

1. Competenza regolamentare. Una conoscenza approfondita delle norme pertinenti, quali il Bank Secrecy Act statunitense e il Dodd-Frank Act, nonché degli standard internazionali quali le Raccomandazioni del Financial Action Task Force (FATF).
2. Politiche e procedure. Definizione delle politiche che allineano l'operatività della Banca ai requisiti legali e regolamentari, e della formazione che mantiene il personale informato dei propri obblighi.
3. Monitoraggio e segnalazione. Verifiche periodiche e monitoraggio delle transazioni per individuare inosservanze o attività sospette, con segnalazione alle autorità ove richiesto.
4. Gestione del rischio. Individuazione, valutazione e mitigazione del rischio di compliance, compresi i rischi connessi a nuovi prodotti, servizi e mercati.
5. Consulenza. Orientare la banca su ogni questione di compliance, affinché le decisioni siano assunte con piena consapevolezza delle relative conseguenze regolamentari.

Che cosa consente di ottenere la compliance

• Mitigazione del rischio. Individuando e affrontando tempestivamente il rischio di non conformità, la banca evita sanzioni legali, perdite finanziarie e danni alla propria reputazione.
• Operatività efficiente. Regole chiare sulle modalità di svolgimento delle attività all'interno del quadro giuridico rendono le operazioni più semplici e rapide.
• Fiducia della clientela. La Compliance assicura ai clienti che la banca agisce in modo etico e responsabile nella gestione dei loro patrimoni e dei loro dati personali.
• Rapporti con le autorità di vigilanza. Un solido programma di compliance conquista la fiducia delle autorità di regolamentazione e dimostra l'impegno della banca al rispetto della legge.

Le sfide future

I responsabili della compliance devono tenere il passo con una regolamentazione in rapida evoluzione, gestire la complessità delle operazioni globali e introdurre nuove tecnologie senza compromettere la protezione dei dati. La funzione farà sempre più affidamento sulla tecnologia, tra cui l'intelligenza artificiale e i registri distribuiti, per operare con maggiore efficacia.

In sintesi

La Compliance è la pietra angolare dell'integrità bancaria. I responsabili della compliance che svolgono il proprio lavoro con diligenza tutelano la reputazione della banca, migliorano la sua operatività e si guadagnano la fiducia della clientela e delle autorità di regolamentazione. Con l'evoluzione della finanza, la funzione evolverà con essa, e il suo scopo rimarrà immutato: il più elevato standard di integrità nell'attività bancaria.

Compliance, obblighi regolamentari e verifica della controparte

IFB opera nell'ambito di un quadro di compliance obbligatorio, derivante dagli standard regolamentari internazionali applicabili, dagli obblighi in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo, nonché dalle politiche interne di governance del rischio. Tali requisiti sono vincolanti, non discrezionali e non sono soggetti a deroga, modifica o elusione su richiesta di clienti, controparti, intermediari o terzi.

IFB non intraprende, non agevola né sostiene alcuna transazione, istruzione o attività preparatoria prima della completa verifica della controparte o al di fuori delle procedure di compliance stabilite. Qualsiasi aspettativa che IFB possa agire diversamente è incompatibile con gli obblighi regolamentari applicabili e viene espressamente respinta.

Base normativa

Il quadro di Compliance di IFB si ispira a standard riconosciuti a livello internazionale e ad essi si allinea, tra cui, a titolo non esaustivo:

• Principi di Know Your Customer (KYC) e Customer Due Diligence (CDD)
• Requisiti di Due diligence rafforzata (EDD) per le operazioni o le controparti a rischio più elevato
• Obblighi in materia di contrasto al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo (AML/CFT)
• Requisiti in materia di sanzioni, embarghi e screening delle controparti soggette a restrizioni
• Obblighi interni di gestione del rischio, di revisione e di conservazione della documentazione

Tali standard sono applicati secondo un approccio basato sul rischio, ma non negoziabile.

Responsabilità della controparte

• IFB non conferisce legittimità a mittenti non identificati od opachi, non ricostruisce strutture di operazioni e non assume alcun rischio regolamentare, di compliance o legale per conto di alcun cliente. L'obbligo di individuare e presentare una controparte verificabile, autorizzata e conforme ricade esclusivamente sul cliente.
• IFB non avvia, non pre-autorizza, non pre-posiziona, non simula né altrimenti elabora operazioni che coinvolgano fondi provenienti da istituzioni non identificate, non verificabili o rappresentate in modo indiretto. Nessuna motivazione commerciale, strategica o legata ai tempi prevale su tale divieto.

Requisito relativo alla banca di origine

• Intermediari, facilitatori, presentatori, agenti, fiduciari (nominee) o cosiddetti mandati non sono accettati in sostituzione dell'istituto finanziario originario.
• IFB opera esclusivamente laddove la banca mittente possa essere chiaramente identificata, contattata direttamente attraverso canali istituzionali e verificata in modo indipendente, compresa la conferma dei poteri, della giurisdizione e dello status regolamentare.

Rigetto delle argomentazioni non conformi

Le argomentazioni basate su urgenza, costo opportunità, riservatezza, segreto bancario o asserzioni relative alla prassi di mercato consolidata non prevalgono sugli obblighi regolamentari e non sono considerate rilevanti ai fini della valutazione di conformità.

Gli istituti finanziari legittimi e regolamentati non richiedono alle controparti di sospendere, eludere o attenuare gli standard di compliance, di verifica o di due diligence al fine di trasmettere o ricevere fondi.

Criterio di determinazione binaria

IFB applica un rigoroso quadro di determinazione binaria:

• esiste una banca ordinante legittima, che può essere identificata e verificata conformemente agli standard regolamentari e istituzionali applicabili, oppure
• Nessuna operazione viene riconosciuta come esistente.

Non viene applicata alcuna classificazione provvisoria, condizionata o intermedia.

Applicazione e conservazione dei registri

Qualora a IFB venga richiesto, suggerito o imposto con pressioni di agire al di fuori del proprio quadro di compliance o degli obblighi regolamentari applicabili, il processo viene immediatamente interrotto. Tali esiti vengono documentati in conformità ai requisiti interni di gestione del rischio, di audit e di conservazione dei registri. Non ha luogo alcun ulteriore coinvolgimento né alcuna escalation.