ファミリー・ウェルス・アーキテクチャー

四つの段階

1. 診断

私どもは資産ではなく、まずご家族から始めます。ご家族の構成員、その居住地および国籍、保有する資産とそれを保有する法人、すでに適用されている義務、そしてご家族が二十年後に資産に何を担わせたいかを把握いたします。あわせて、法的、政治的、管轄上および個人的なリスクへの曝露も整理いたします。その成果は書面による評価としてご家族にお渡しし、その後の手続に進まれるか否かにかかわらずお手元に残ります。診断は固定報酬による有償の委任であり、内容は以下のとおりです。

2. 設計

この評価に基づき、当行はスキームを設計いたします。どの信託、財団、持株会社、口座を、どの法域に、なぜ設けるのかを定めます。クック諸島、ネビス、リヒテンシュタイン、スイス、シンガポール、アラブ首長国連邦は、それぞれ異なる課題に応えるものであり、ご家族の一つの系統にとって適切な答えが、別の系統には不適切であることもあります。設計の各要素には、その目的、運営コスト、報告義務を明記いたしますので、ご家族は、何を保有し、何を申告しなければならないかをご理解いただけます。

3. 実行

その上で、IFBがご家族のコンシェルジュとして設計の実行を担います。各管轄で免許を受けた信託会社、法人設立・管理サービス業者、法律事務所および税務顧問が、それぞれの免許の範囲内で、仕組みの組成と助言を行います。IFBはこれらの専門家を選定し、依頼内容を説明し、その業務を調整し、スケジュールの遵守を求めます。口座はIFBに開設し、設計上必要な場合には他の金融機関にも開設します。ご家族の窓口は、十二ではなく一つで済みます。

4. スチュワードシップ(受託者としての継続的管理)

ストラクチャーは、設立するだけでなく、運営していく必要があります。ご家族は、委任契約に基づき、資産の継続的な管理をIFBにお任せいただくことも、独自のファミリーオフィスを構築することもできます。後者の場合、当行は、税務顧問、弁護士、最高財務責任者(CFO)、さらには個人の身辺警護からデータのセキュリティに至るまでご家族ご自身をお守りする専門家など、その担い手の採用と監督を行います。

委任業務の進め方

最初のご面談

当行の上級バンカーとのビデオ会議を45分間行います。私どもはお話を伺い、重要な点をお尋ねし、ご家族にとって委任が適切かどうかをお伝えいたします。守秘義務は、当行の顧客の守秘義務に関する方針に基づき、最初のお話の時点から適用されます。

ご契約

双方が手続を進めることを希望する場合には、契約書面(エンゲージメントレター)において、診断の範囲及び報酬を定めます。以降の各段階も、開始前に書面で合意いたしますので、ご家族は常に、何を約束し、それがなぜ必要なのかを把握していただけます。

診断の実際

当行は、印象ではなく文書に基づいて作業を進めます。既存の証書、定款、取引明細書、居住地および国籍、すでに提出された報告書などです。ご家族のご希望があれば、ご家族の方々と個別にお話しいたします。いずれスキームを引き継ぐ相続人は、創業者とは異なる見方をしていることが少なくないためです。成果物は、ご家族が何を保有し、どのように保有し、どこにリスクがあり、何を実現したいのかをまとめた書面による評価書です。

設計覚書

設計内容は覚書としてお渡しし、ご家族は他のアドバイザーの見解と照らして検証することができます。覚書には、検討した選択肢とそれ以外を採用しなかった理由、推奨する構造とその管轄地域、運営費用、報告の日程、ならびに各要素について提案するパートナー事務所を記載いたします。

実務における実施

各パートナー事務所は、それぞれ個別の委任契約書に基づいて起用されるため、ご家族またはその組成する仕組みが、各提供者と直接の契約関係を有することになります。IFBは、書類の準備、各事務所への説明、日程の管理、署名の取りまとめおよび口座開設を担当いたします。ご家族が説明を受けていない事項に署名がなされることはありません。

年次レビュー

法律は改正され、お子様は海外へ移り、事業は売却されます。当行は年に一度、ご家族の状況とその時点の法令に照らして、ストラクチャー全体を見直します。また、いずれの法域においても届出漏れが生じないよう、報告スケジュールを管理いたします。

費用について

ご家族には、お約束をされる前に、何をお約束することになるのかをご承知いただくべきであると考えております。最初のご相談は無料です。診断には固定報酬が適用されます。その後の各段階は、開始前に書面で合意いたします。設計段階へ進まれる場合は、診断報酬の全額を充当いたします。