コンプライアンス - 規制関連情報 - 当行について

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コンプライアンス:銀行の健全性を支える要

はじめに

コンプライアンスとは、銀行が監督当局の定める法的・倫理的な枠組みの範囲内にとどまることを確保するものです。それは単なる規則の遵守にとどまらず、誠実性、透明性、説明責任に対する当行の姿勢を意味し、当行の評判、業務の効率性、ならびにお客様および監督当局からの信頼を守るものです。

銀行業務におけるコンプライアンスの意味

コンプライアンスとは、あらゆる実務・業務・取引が、金融業界の法令、規制、基準および倫理規範に適合していることを確保する取組みです。その範囲は、マネーローンダリングの兆候を把握するための取引モニタリングから、顧客データが個人情報保護法令に沿って取り扱われていることの確保に至るまで、多岐にわたります。コンプライアンス部門は、当行内部の監視機能として、法令違反や非倫理的行為を未然に防ぐため、組織のあらゆる部分を検証いたします。

コンプライアンス担当者の責務

規制に関する専門性。米国の銀行秘密法(Bank Secrecy Act)やドッド=フランク法といった関連規則、ならびに金融活動作業部会(FATF)の勧告をはじめとする国際基準に対する深い理解。
方針および手続き。当行の業務を法令および規制上の要件に適合させるための方針を策定するとともに、職員が自らの義務を把握し続けるための研修を実施します。
モニタリングおよび報告。違反または疑わしい活動を検知するための定期的な見直しおよび取引モニタリングを行い、必要に応じて当局へ報告します。
リスク管理。新商品、新サービス、新市場に伴うリスクを含め、コンプライアンス・リスクを特定、評価し、軽減すること。
助言。コンプライアンスに関するあらゆる事項について当行に助言を行い、規制上の帰結を明確に見通したうえで意思決定がなされるようにいたします。

コンプライアンスが果たす役割

リスクの軽減。コンプライアンス・リスクを早期に特定して対処することにより、銀行は法的制裁、金銭的損失および評判の毀損を回避することができます。
効率的な業務運営。法的枠組みの中で業務をどのように遂行すべきかが明確に定められていることにより、業務運営がより簡素かつ迅速になります。
お客様からの信頼。コンプライアンスは、銀行がお客様の資産および個人情報を倫理的かつ責任ある方法で取り扱っていることをお客様に保証するものです。
監督当局との関係。強固なコンプライアンス体制は、規制当局からの信頼を獲得し、当行が法令を遵守する姿勢を示すものです。

今後の課題

コンプライアンス担当者は、急速に変化する規制に対応し、グローバルな業務の複雑さを管理し、データ保護を損なうことなく新たな技術を導入しなければなりません。コンプライアンス部門は、業務をより効果的に遂行するため、人工知能や分散型台帳をはじめとする技術への依存を一段と強めていくことになります。

要約

コンプライアンスは、銀行の健全性の礎です。職務を誠実に遂行するコンプライアンス担当者は、当行の評判を守り、業務を改善し、お客様と規制当局の信頼を得ます。金融が変化するにつれて、この機能も変化していきますが、その目的は変わりません。すなわち、銀行業務における最高水準の健全性です。

コンプライアンス、規制上の義務および取引相手の確認

IFBは、適用される国際的な規制基準、マネー・ローンダリング対策およびテロ資金供与対策に係る義務、ならびに内部のリスクガバナンス方針に由来する、強制力のあるコンプライアンスの枠組みの下で業務を行っております。これらの要件は拘束力を有し、裁量の余地がなく、お客様、取引相手方、仲介者その他の第三者からの要請により、免除、変更または回避されることはありません。

IFBは、取引相手の確認が完全に完了する前、または確立されたコンプライアンス手続の枠外において、いかなる取引、指示、準備行為も実施、促進、支援いたしません。IFBが異なる対応をとるとの期待は、適用される規制上の義務と相容れないものであり、明確にお断りいたします。

規制上の根拠

IFBのコンプライアンス体制は、以下を含む国際的に認められた基準に基づき、これらに沿って構築されております(ただし、これらに限りません)。

顧客確認(KYC)および顧客デューデリジェンス(CDD)の原則
リスクの高い取引または取引相手に対する強化デューデリジェンス(EDD)の要件
マネー・ローンダリング防止およびテロ資金供与対策(AML/CFT)に係る義務
制裁、禁輸および取引制限対象者のスクリーニングに関する要件
内部のリスク管理、監査および記録保存に関する義務

これらの基準は、リスクベースで適用されますが、交渉の余地はありません。

取引相手方の責任

IFBは、身元の確認できない送金人や不透明な送金人を正当化すること、取引の枠組みを再構築すること、またはお客様に代わって規制上、コンプライアンス上もしくは法務上のリスクを負うことはいたしません。検証可能で、正当な権限を有し、かつ法令を遵守した取引相手を特定し提示する義務は、もっぱらお客様が負うものとします。
IFBは、身元不明、確認不能、または間接的にしか示されていない金融機関に由来する資金に関わる取引について、これを開始、事前承認、事前配置、模擬実行し、またはその他の方法で処理することはいたしません。いかなる商業上、戦略上または時間的な理由も、この禁止に優先することはありません。

仕向銀行に関する要件

仲介者、取次業者、紹介者、代理人、名義人、またはいわゆる「マンデート」(委任を受けたと称する者)は、資金の出所となる金融機関の代わりとしては認められません。
IFBは、送信銀行を明確に特定でき、機関としての正規の経路を通じて直接連絡を取ることができ、権限、管轄および規制上の地位の確認を含めて独立に検証できる場合に限り、取引に関与いたします。

コンプライアンス上不適切な主張の却下

緊急性、機会費用、守秘義務、銀行秘密、または慣習的な市場慣行に関する主張に基づく論拠は、規制上の義務に優先せず、コンプライアンス上の判断においては考慮されません。

正当かつ規制を受けた金融機関は、資金の送受信にあたり、取引相手方に対して、コンプライアンス、本人確認、またはデューデリジェンスの基準を停止、回避、あるいは緩和することを求めることはありません。

二値判定基準

IFBは、厳格な二者択一の判定枠組みを適用しております。

正当な送金元銀行が存在し、適用される規制上および機関上の基準に従ってその特定および確認が可能であるか、または
いかなる取引も存在するものとは認められません。

暫定的、条件付きまたは中間的な分類は適用されません。

執行および記録の保存

IFBが、そのコンプライアンス態勢または適用される規制上の義務の枠外で行動するよう要請、推奨または圧力を受けた場合、当該手続は直ちに終了いたします。かかる結果は、内部のリスク管理、監査および記録保存に関する要件に従って記録されます。以後の関与やエスカレーションは一切行いません。

中国からの送金

中国では、個人に適用される年間5万米ドルの外貨購入枠とは異なり、法人による海外送金に年間の固定上限は設けられていません。ただし、法人による送金は厳格な審査の対象となり、所定の規則及び手続に従う必要があります。

目的。送金は、輸入商品・サービスの対価、ロイヤルティ、配当金の支払いなど、真正な事業目的に資するものでなければなりません。
書類。契約書、請求書、税務書類が必要となり、場合によっては政府の承認も必要です。
SAFE。規模の大きな取引や資本勘定取引については、正当な事業上の理由を示したうえで、国家外貨管理局(SAFE)への登録または同局の承認が必要となる場合があります。
銀行による審査。送金を実行する前に、当該企業の取引銀行が、中国の規制に適合しているかどうかについて、関係書類および取引内容を確認します。
通貨の交換。人民元は対象通貨に交換する必要があり、その場合、追加の書類が求められることがあります。
割当枠。一部の省や産業では、対外投資について内部的な指針または割当枠が適用されており、これらは一律ではありません。
税務。サービス貿易およびこれに類する項目に基づく5万米ドルを超える対外送金には、一般に事前の納税記録の届出が必要です。
資本勘定と経常勘定 外国投資や融資などの資本勘定取引は、貿易代金の支払や給与などの経常勘定取引に比べ、通常はより多くの書類を要し、場合によっては政府の承認も必要となります。

中国の富裕層も、他の方々と同様に、年間50,000米ドルの外貨購入枠の適用を受けます。これを超える金額は、中国の法令が認める経路を通じてのみ海外へ移転することができます。たとえば次のようなものがあります。

承認された投資プログラム。免許を受けた金融機関が提供するQDII商品を通じた海外投資、および政府が認めたその他の対外投資スキームを通じた海外投資が含まれます。
海外事業の所有。対外直接投資に関する規則に基づき、必要な届出および承認を経て、海外で事業を設立または取得すること。
海外不動産。認められる範囲で、適切に書類が整備された場合に限り、海外での購入を行うことができます。
融資の返済。海外に対する文書化された債務の返済。
海外留学ご家族の海外留学に係る授業料および生活費で、裏付け書類に基づくものです。
投資移民。適法な経路で資金を拠出することにより、居住権が付与される他国の投資プログラム。
オフショア・トラスト。中国法および国際法の双方に適合させる必要がある複雑な仕組みです。

法務およびコンプライアンス上のリスク

これらの経路はいずれも、複雑で頻繁に改正される中国の法令を厳格に遵守しなければなりません。個人の外貨購入枠を回避するために購入を家族間で分割すること、貿易取引の虚偽請求書の作成などの行為は違法であり、IFBは、こうした手段によって中国国外へ持ち出された資金は受け入れません。違反した場合、罰金や刑事手続を含む厳しい処罰を受けるおそれがあります。

その複雑さと生じ得る結果を踏まえ、中国法および国際法の双方に精通した弁護士や財務アドバイザーの助言が不可欠です。

注記

当行は、当行が当事者でない取引書類の審査、承認または論評を行いません。確認書は、当行に開設された口座に関して、当行の口座名義人に対してのみ発行いたします。また、当行が公表している口座有効化手数料および最低残高を除き、入金に先立ついかなる支払も求めません。「第三者作成の書類および当行による確認書」をご参照ください。