Vermogensbeheer
Familievermogensarchitectuur
Eén diagnose, één ontwerp, één aanspreekpunt, voor vermogen dat families, generaties en jurisdicties overspant.
Familievermogensarchitectuur
De meeste families met aanzienlijk vermogen beschikken niet over een structuur. Zij hebben een opeenstapeling: een rekening geopend voor één transactie, een vennootschap opgericht voor een andere, een trust die een advocaat vijftien jaar geleden aanraadde. Elk element was zinvol op het moment van oprichting. Samen zijn ze dat zelden. Family Wealth Architecture is het mandaat waarin IFB het geheel beziet en het eenmalig en weloverwogen ontwerpt.
Vier fasen
1. Diagnose
Wij beginnen bij de familie, niet bij de activa: wie ertoe behoort, waar de leden wonen en welke nationaliteit zij hebben, wat zij bezitten en via welke entiteiten, welke verplichtingen reeds gelden en wat de familie over twintig jaar met haar vermogen wil bereiken. Ook brengen wij de blootstelling in kaart: juridisch, politiek, jurisdictioneel en persoonlijk. Het resultaat is een schriftelijke beoordeling die de familie behoudt, ongeacht of zij verder gaat. De diagnose is een betaald mandaat tegen een vast honorarium, hieronder uiteengezet.
2. Ontwerp
Op die basis ontwerpen wij de structuur: welke trusts, stichtingen, houdstermaatschappijen en rekeningen, in welke jurisdicties en waarom. De Cookeilanden, Nevis, Liechtenstein, Zwitserland, Singapore en de Verenigde Arabische Emiraten beantwoorden elk een andere vraag, en het juiste antwoord voor de ene tak van een familie kan voor een andere tak onjuist zijn. Elk onderdeel van het ontwerp vermeldt zijn doel, zijn lopende kosten en zijn rapportageverplichtingen, zodat de familie begrijpt wat zij bezit en wat zij moet aangeven.
3. Implementatie
IFB geeft het ontwerp vervolgens uitvoering als conciërge van de familie. Trustkantoren, bedrijfsdienstverleners, advocatenkantoren en belastingadviseurs met een vergunning in de betrokken jurisdictie richten de structuren in en verstrekken het advies dat hun vergunning dekt. IFB selecteert hen, briefet hen, coördineert hun werkzaamheden en houdt hen aan de planning. Rekeningen worden geopend bij IFB en, indien het ontwerp dat vereist, bij andere instellingen. De familie heeft te maken met één aanspreekpunt, niet met twaalf.
4. Rentmeesterschap
Een structuur moet worden beheerd, niet slechts worden opgezet. De familie kan IFB op grond van een mandaat het doorlopende beheer van haar vermogen toevertrouwen, of een eigen kantoor opzetten. In dat geval werven en superviseren wij de medewerkers daarvan: de belastingadviseur, de jurist, een chief financial officer en de specialisten die de familie zelf beschermen, van persoonlijke beveiliging tot de beveiliging van haar gegevens.
Aangegeven, gedocumenteerd, verdedigbaar
Vermogensbescherming is legitiem wanneer zij vooraf wordt opgebouwd, wordt bekendgemaakt waar bekendmaking vereist is en zodanig is gedocumenteerd dat zij stand houdt voor een rechtbank, een belastingautoriteit of een teleurgestelde erfgenaam. Elke structuur die wij ontwerpen is meldingsplichtig onder FATCA en de Common Reporting Standard waar deze van toepassing zijn. Structuren die afhankelijk zijn van verhulling falen precies op het moment dat zij nodig zijn. De onze zijn voor dat moment ontworpen.
Wie het mandaat uitvoert
Het mandaat wordt geleid door International Finance Bank, met Beaufort voor vermogensbeheer en securitisatie, en gelicentieerde partnerfirma's in elke jurisdictie voor oprichting, trusteeship, juridisch en fiscaal advies. IFB blijft gedurende het hele traject het enige aanspreekpunt van de familie; partnerfirma's handelen op grond van hun eigen vergunningen en opdrachtvoorwaarden.
Hoe een mandaat verloopt
Het eerste gesprek
Vijfenveertig minuten per video met een senior bankier van de Bank. Wij luisteren, stellen de vragen die ertoe doen en vertellen u of een mandaat zinvol is voor uw familie. Vertrouwelijkheid geldt vanaf het eerste woord, op grond van het Beleid inzake Cliëntvertrouwelijkheid van de Bank.
Opdracht
Indien beide partijen wensen door te gaan, leggen een opdrachtbevestiging de reikwijdte en het honorarium van de diagnose vast. Elke latere fase wordt schriftelijk overeengekomen voordat zij begint, zodat het gezin altijd weet waartoe het zich verbindt en waarom.
De diagnose in de praktijk
Wij werken op basis van documenten, niet van indrukken: bestaande akten, statuten en overzichten, verblijfplaats en nationaliteit, de reeds ingediende rapportages. Indien de familie dat wenst, spreken wij de leden afzonderlijk, omdat de erfgenaam die de structuur eens zal dragen deze zelden op dezelfde wijze ziet als de oprichter. Het resultaat is een schriftelijke beoordeling van wat de familie bezit, hoe dit wordt aangehouden, waar het kwetsbaar is en wat de familie wenst te bereiken.
Het ontwerpmemorandum
Het ontwerp wordt opgeleverd als een memorandum dat de familie kan toetsen aan elke andere adviseur: de overwogen opties en waarom de overige zijn verworpen, de aanbevolen structuur en de bijbehorende jurisdicties, de lopende kosten, de rapportagekalender en de voor elk onderdeel voorgestelde partnerfirma.
Uitvoering in de praktijk
Elke partnerfirma wordt ingeschakeld op basis van een eigen opdrachtbevestiging, zodat de familie of haar structuur met elke dienstverlener een rechtstreekse contractuele relatie heeft. IFB bereidt de dossiers voor, instrueert elke firma, bewaakt de planning, coördineert de handtekeningen en opent de rekeningen. Er wordt niets ondertekend wat de familie niet toegelicht heeft gekregen.
De jaarlijkse evaluatie
Wetgeving verandert, kinderen verhuizen naar het buitenland, een onderneming wordt verkocht. Eenmaal per jaar toetsen wij de gehele structuur aan de situatie van het gezin en de dan geldende wetgeving, en houden wij de rapportagekalender bij, zodat in geen enkele jurisdictie een aangifte wordt gemist.
Waarom één tegenpartij en niet twaalf onafhankelijke kantoren
Een familie kan uiteraard elke stap afzonderlijk uitbesteden: een trustkantoor hier, een advocatenkantoor daar, een belastingadviseur in elk land van verblijf. Veel families doen dat. De moeilijkheid is niet dat deze kantoren slecht zijn. Het probleem is dat elk van hen slechts zijn eigen deel overziet.
Structuren falen op de verbindingspunten
Een trust, een holdingmaatschappij en de verhuizing van een familielid naar een ander land worden zelden gezamenlijk beoordeeld door de personen die ze afzonderlijk hebben opgezet. Elke adviseur optimaliseert zijn eigen onderdeel; de belastingadviseur in het ene land ziet de stichting in een ander land niet. Fouten ontstaan op de raakvlakken: regels inzake gecontroleerde buitenlandse vennootschappen, registers van uiteindelijk belanghebbenden, een rapportageplicht waarvan elk kantoor veronderstelde dat een ander deze had afgedekt. Wij ontwerpen de verbindingen, omdat wij het geheel overzien.
Financierbaar vanaf het begin
Veel structuren zijn correct opgezet en kunnen vervolgens toch geen rekening openen, omdat de compliance-afdeling van een bank ze niet kan volgen. Een structuur die door een bank wordt ontworpen, is ontworpen om bankabel te zijn: de documentatie die onze eigen compliance vereist en die correspondentbanken verwachten, maakt deel uit van het ontwerp en is geen bijzaak.
Eén dossier, één geheugen
In plaats van het verhaal van de familie aan een dozijn kantoren opnieuw te vertellen, vertelt de familie het één keer. Wanneer de oprichter niet langer kan handelen, erven de erfgenamen geen la vol opdrachtbevestigingen; zij erven één tegenpartij die weet hoe het geheel is opgebouwd en waarom.
Vertrouwelijkheid door ontwerp
Elk partnerkantoor ontvangt wat zijn taak vereist, en niet meer. Het volledige beeld blijft bij de Bank, onder een vertrouwelijkheidsnorm die de Bank als bindend voor zichzelf heeft aanvaard.
Onafhankelijk in de selectie
IFB is geen eigenaar van de trustkantoren, advocatenkantoren of belastingadviseurs met wie zij samenwerkt en ontvangt geen commissie van hen. Elke partner wordt uitsluitend op grond van zijn verdiensten voor het dossier van de familie gekozen en wordt vervangen indien hij de familie niet langer dient. Onze enige vergoeding is die welke de familie met ons overeenkomt.
Wanneer u ons niet nodig hebt
Heeft een familie slechts één eenvoudige stap nodig, een testament, één vennootschap of één rekening, dan is er geen architect nodig, en dat zeggen wij u in het eerste gesprek. Het mandaat is bedoeld voor families van wie het vermogen zich al over meerdere landen, entiteiten of generaties uitstrekt, of dat binnenkort zal doen.
Wat het kost
Een familie moet weten waartoe zij zich verbindt voordat zij zich verbindt. Het eerste gesprek is kosteloos. De diagnose heeft een vast honorarium. Elke volgende fase wordt vóór aanvang schriftelijk overeengekomen, en als de familie doorgaat naar het ontwerp, wordt het honorarium voor de diagnose volledig verrekend.
Tarieven Family Wealth Architecture
| Fase | Toepassingsgebied | Tarief (EUR) |
|---|---|---|
| Eerste gesprek | 45 minuten per video met een senior bankier | Kosteloos |
| Diagnose: individu of echtpaar | Schriftelijke beoordeling van activa, structuren, verblijfplaatsen, blootstelling en doelstellingen | vanaf €4.900 |
| Diagnose: meerdere generaties of familietakken | Zoals hierboven, inclusief afzonderlijke gesprekken met familieleden indien gewenst | vanaf €9.500 |
| Ontwerp | Ontwerpmemorandum: structuur, jurisdicties, lopende kosten, rapportagekalender, partnerkantoren | vanaf € 14.500 (persoon of echtpaar), vanaf € 24.500 (meerdere generaties); diagnosekosten volledig verrekend |
| Implementatie | Coördinatie door IFB; partnerkantoren factureren de familie of haar structuur rechtstreeks, tegen hun eigen tarieven en zonder opslag | €3.500 per onderdeel; honoraria van partners tegen kostprijs |
| Rentmeesterschap | Jaarlijkse evaluatie, rapportagekalender en coördinatie van alle partnerkantoren; vermogensbeheer onder een afzonderlijk mandaat | vanaf €9.500 per jaar (vanaf €18.000 voor meerdere generaties); voor vermogensbeheer zie Tarieven Vermogensbeheer |
Een diagnose vergt doorgaans 25 tot 35 uur werk: ongeveer vier vijfde op adviesniveau en een vijfde in beoordeling door een senior bankier. Tegen de gepubliceerde adviestarieven van de Bank komt dit neer op ongeveer € 10.750 tot € 15.050. Als vaste vergoeding bedraagt het vanaf € 4.900 en wordt het volledig verrekend indien de familie doorgaat naar het ontwerp.
Het volledige tarievenoverzicht, met drie berekende mandaten en de marktprijzen van de onderdelen, is opgenomen onder Wealth Architecture Fees.
Een diagnose aanvragen
Vertel ons over de situatie van uw familie
Met een aantal gegevens kunnen wij het eerste gesprek naar behoren voorbereiden. Alles wat u verzendt, gaat rechtstreeks naar de bank en wordt vertrouwelijk behandeld.
Wilt u liever eerst praten? Boek een videoconferentie van 45 minuten.