당행의 운영 구조

당행의 투자은행 운영 방식

환거래 은행 업무 또는 피환거래 은행 업무를 통한 간접 결제

국제 은행 업무에서 모든 은행이 거래가 최종적으로 결제되는 모든 중앙은행 또는 지급결제 시스템에 직접 결제 계좌를 보유해야 하는 것은 아닙니다. 국경 간 은행 업무의 상당 부분은 환거래 은행 및 피환거래 은행 관계를 통해 이루어집니다.

간접 결제란 무엇입니까?

직접 결제 모델에서 은행은 지급 인프라에 직접 참가하며, 해당 중앙은행 또는 결제 기관에 개설한 자체 계좌를 통해 거래를 결제합니다.

간접 결제 방식에서는 은행이 다른 규제 대상 은행 기관을 환거래 은행 또는 결제 은행으로 활용합니다. 환거래 은행이 관련 결제 계좌를 유지하며 의뢰 은행을 대신하여 결제를 실행합니다.

전통적인 은행 아키텍처

간접 결제는 규제를 받는 은행 시스템의 대안이 아니며, 그 시스템의 불가분한 일부입니다.

은행은 자신의 업무와 관련된 모든 국내외 결제 인프라에 직접 참가하지 않더라도 국제 은행 업무, 투자은행 업무, 재무 관리 및 지급 결제 서비스를 제공할 수 있습니다. 결제는 필요한 통화와 지급 시스템에 대한 접근 권한을 갖춘 적절히 선정된 환거래 은행을 통해 이루어질 수 있습니다.

상업적으로 현실적인 어떤 은행도 전 세계 모든 지급 및 결제 시스템에 직접 접근할 수 없기 때문에, 이러한 구조는 국경 간 은행 업무에서 특히 중요합니다.

환거래 은행 및 피환거래 은행

이 용어는 상반된 관점에서 그 관계를 설명합니다.

• 환거래 은행은 다른 금융기관에 은행 업무, 청산 또는 결제 서비스를 제공합니다.
• 응답은행은 이러한 서비스를 이용하여 자신 또는 자신의 고객을 위한 거래를 처리합니다.

관계의 성격에 따라 환거래 서비스에는 다음이 포함될 수 있습니다.

• 노스트로/보스트로 계좌 서비스;
• 국제 결제 정산;
• SWIFT 기반 결제 처리;
• 외환 거래,
• 유동성 및 자금 운용 서비스;
• 증권 결제 및 수탁 업무, 그리고
• 국내 또는 국제 청산 인프라에 대한 접근.

결제는 어디까지나 결제입니다

중개인의 활용이 실질적인 결제 이행이라는 기본 요건을 변경하지는 않습니다.

지급 지시, SWIFT 메시지 또는 그 밖의 전자적 통신은 그 자체로 기초가 되는 자금이 아닙니다. 최종 결제가 필요한 경우, 해당 거래는 궁극적으로 적절한 은행, 청산 또는 결제 인프라를 거쳐야 합니다.

따라서 간접 결제는 결제가 이루어지는지 여부가 아니라 결제 인프라에 대한 접근이 어떻게 구성되는지에 관한 문제입니다.

IFB의 국제 은행 업무 체계

International Finance Bank는 해당 통화, 관할권 및 거래에 적합한 규제 대상 은행 업무 및 환거래 인프라를 중심으로 국제 은행 관계를 구축합니다.

이러한 구조를 통해 모든 개별 중앙은행 또는 국내 결제 시스템에 직접 참가하지 않고도 국제 은행 업무를 수행할 수 있습니다. 간접 결제 방식이 사용되는 경우, 해당 환거래 은행 또는 결제 기관이 은행 간 거래 관계와 해당 결제 인프라를 연결합니다.

그 결과는 전통적인 기관 모델입니다. 즉, 피환거래 은행(respondent) 수준에서의 은행 업무, 결제 수준에서의 환거래 접근, 그리고 확립된 금융시장 인프라를 통한 최종 결제로 구성됩니다.

국제 은행 업무 및 투자은행 업무의 분리형 옴니버스 계좌

국제 은행 업무와 투자은행 업무에서는 은행 고유의 자산과 고객에게 귀속되는 자금을 구분하는 계좌 구조에 의존하는 경우가 많습니다. 확립된 모델의 하나는 환거래 기관, 수탁기관 또는 결제기관에 분리된 통합(옴니버스) 계좌를 개설하여 이용하는 방식입니다.

분별관리형 옴니버스 계좌(통합 계좌)란 무엇입니까?

분리 통합계좌(segregated omnibus account)는 다수의 기초 고객에 귀속되는 자금을 공동으로 보유하거나 결제하기 위해 은행 또는 금융기관이 다른 금융기관에 개설하여 유지하는 계좌를 말합니다.

둘 이상의 실제 고객과 관련된 자산 또는 자금이 동일한 외부 계좌에 보유될 수 있으므로 이 계좌는 통합(omnibus) 계좌입니다.

해당 계좌는 적용되는 계약상·규제상·법률상 체계에 따라 기관 자기자본 기반의 자금에 사용되는 계좌와 구분하여 지정·운용되므로 분리 관리됩니다.

환거래 은행 또는 결제 은행이 반드시 피환거래 은행의 개별 최종 고객마다 별도의 외부 노스트로 계좌를 유지하는 것은 아닙니다. 대신 고객 자금은 지정된 옴니버스(통합) 계좌에 통합 보관될 수 있으며, 피환거래 은행은 자체 장부, 기록 및 고객 계좌 원장을 통해 기초 배분 내역을 관리합니다.

따라서 옴니버스 구조라고 하여 개별 고객의 잔액을 식별할 수 없게 되는 것은 아닙니다. 리스폰던트 금융기관은 잔액과 거래를 각 기초 계좌에 귀속시키는 데 필요한 기록을 유지합니다.

은행의 자기자본 기반의 자금과의 분리

이 구조의 핵심 특징은 고객 관련 자금을 은행 자체의 운영 자금 또는 자기자본 기반의 자금과 분리한다는 점입니다.

이 구분은 중요합니다. 고객 자금에 사용되는 옴니버스 계좌는, 환거래은행 또는 수탁기관 수준에서 여러 기초 잔액이 통합되어 있다는 이유만으로 은행의 자기자본 기반의 자금운용 계좌와 혼동되어서는 안 됩니다.

분리 보관의 정확한 법적 효과(소유권, 도산 시 처리 및 제3자 채권자의 청구로부터의 보호 포함)는 준거법, 계좌 관련 문서 및 규제 체계에 따라 달라집니다. 따라서 운영상의 분리 보관을 보편적인 법정 예금자 보호 제도나 신탁 구조와 혼동해서는 안 됩니다.

투자은행이 옴니버스 구조를 활용하는 이유

옴니버스 구조는 투자은행, 중개, 수탁 업무, 증권 및 국제 결제 전반에서 널리 활용되는데, 이는 개별 고객 단위의 회계 처리와 효율적인 기관 간 결제를 결합할 수 있기 때문입니다.

기관은 고객마다 별도의 환거래 계좌 또는 결제 계좌를 요구하지 않고도, 통제된 수의 외부 계좌를 유지하면서 내부 원장에서 개별 고객의 잔고를 구분하여 관리할 수 있습니다.

이러한 구조는 다음을 가능하게 합니다.

• 효율적인 환거래 및 결제 관계,
• 유동성 중앙 집중 관리,
• 다중 통화 은행 업무;
• 입출금 거래의 대사(對査)
• 기관 대상 수탁 업무 및 증권 결제;
• 운영상의 확장성 및
• 고객 관련 잔액과 자기자본 기반의 잔액 간 분리.

IFB의 계좌 구조

International Finance Bank는 환거래 은행 업무 체계 내에서 고객 관련 자금의 외부 보유 및 결제를 위해 분리형 통합 계좌(omnibus) 구조를 운영합니다.

IFB의 모든 고객은 은행과 개별 계좌 관계를 유지합니다. 해당 잔액과 거래 내역은 IFB의 은행 및 회계 시스템에서 각 고객별로 기록되며 귀속됩니다.

외부 은행 차원에서는, IFB의 개별 고객 명의로 별도의 외부 환거래 계좌를 개설하는 방식이 아니라, 환거래 은행, 수탁기관 또는 결제기관에 개설된 지정 분리 종합 계좌(omnibus account)를 통해 자금이 공동으로 관리될 수 있습니다.

이로써 두 개의 구별되는 회계 계층이 생성됩니다.

• 고객 차원: IFB가 유지·관리하는 개별 계좌, 잔액, 거래 내역 및 고객 귀속 정보입니다.
• 결제 단계: 은행의 외부 환거래 및 결제 인프라 내에 마련된 지정 분리 통합계좌(omnibus account)를 통해 유지되는 고객 자금의 합산 잔액.

확립된 기관 금융 관행

실질 고객 귀속과 외부 통합계좌 결제의 구분은 기관 금융의 오랜 특징입니다.

이를 통해 투자은행은 고객과의 개별 은행 거래 관계를 유지하면서, 자금의 외부 이동 및 보관에는 환거래 은행, 수탁기관 및 결제 서비스 제공자의 기관 인프라를 활용할 수 있습니다.

IFB의 원칙은 명확합니다.

고객 단위의 개별 계좌. 기관 단위의 분리 관리. 결제 단위의 통합 인프라.

이 구조는 개별 고객 회계 처리와 국제 투자 및 환거래 은행 업무에 요구되는 운영 효율성을 결합합니다.

고객 자금에 대한 보호 강화

계좌당 최대 EUR 1,000,000 보호

International Finance Bank는 은행 업무 수요가 기존의 소매 은행 업무를 넘어서는 고객을 위해 구성되어 있습니다. 이는 은행의 계좌 구조와 환거래 관계뿐 아니라, 적격 계좌별로 적용되는 보호 체계에도 반영되어 있습니다.

IFB에 예치된 적격 자금은 보험사와 체결한 보험 계약을 통해 계좌당 최대 EUR 1,000,000까지 보호됩니다. 보험료는 IFB가 계좌 수수료에서 부담하며, 고객에게 추가 비용은 발생하지 않습니다. 이 보호는 보험 계약의 조건, 약관, 면책 사항 및 한도의 적용을 받습니다.

이러한 강화된 보호 체계는 은행의 고객 계좌 모델을 뒷받침하는 기관 은행 인프라의 일부를 이룹니다.

IFB가 계좌 활성화 수수료 및 연회비를 부과하는 이유

IFB는 대중 시장 대상의 리테일 은행으로 구성되어 있지 않습니다. 각 계좌는 통상적인 당좌계좌와 일반적으로 결부되는 운영 및 컴플라이언스 체계와는 상당히 다른 체계를 수반합니다.

이에 따라 IFB는 계좌당 개설 시 EUR 25,000의 계좌 활성화 수수료를 부과하며, 이후 계좌 관리 및 인프라 운영을 위하여 동일한 금액의 연간 수수료를 부과합니다.

본 수수료는 다음을 포함하여 계좌 관계를 유지하는 데 필요한 기관 인프라에 기여합니다.

• 고객 온보딩 및 지속적인 컴플라이언스 관리 업무;
• KYC, AML 및 거래 모니터링 절차;
• 개별 고객 원장 및 하위 계좌 기록의 유지 관리;
• 환거래 및 결제 은행 인프라;
• 고객 자금 분리 보관 체계;
• 계좌 관리 및 대사(對査);
• 기관 거래 처리 및
• 적용되는 강화된 고객 자금 보호 체계.

따라서 이 수수료는 일반 리테일 계좌의 관리 수수료로 이해하여서는 안 됩니다. 이는 기관 은행 거래 관계를 유지하는 데 수반되는 훨씬 더 방대한 인프라와 그에 상응하는 계좌 체계를 반영한 것입니다.

기존 예금 은행 업무의 한도를 넘어서는 보호

여러 관할권의 통상적인 법정 예금자 보호 제도는 보호 한도가 훨씬 낮은 경우가 많습니다. IFB의 고객 계좌 모델은 훨씬 큰 규모의 은행 거래 관계를 위하여 설계되었으며, 이에 따라 관련 약관에 따라 계좌당 최대 1,000,000유로까지 적격 자금을 보호하는 강화된 보호 체계를 갖추고 있습니다.

중요한 점은 이것이 보험에 기반한 보호 장치이며, 유럽연합(EU)의 예금자 보호 제도와 같은 법정 예금보장제도가 아니라는 것입니다. IFB의 보호 장치에 적용되는 법적 근거, 범위, 면책 사항 및 청구 절차는 해당 장치와 관련된 개별 문서에 따라 규율됩니다.

1,000,000 EUR를 초과하는 잔액에 대한 보호

EUR 1,000,000을 초과하는 잔액을 보유하신 고객에 대하여, 당행은 개별 심사, 가용성 및 해당 보호 제도의 조건에 따라 표준 보호 한도를 초과하는 추가 보호를 주선할 수 있습니다.

이러한 강화된 보호는 예치 금액, 계좌의 성격, 관련 통화 및 고객의 개별 은행 거래 요건에 따라 구성될 수 있습니다. 추가 보호에는 별도의 수수료가 부과되며, 이는 필요한 보호의 금액과 범위에 따라 결정됩니다.

따라서 은행에 상당한 규모의 잔액을 유지하고자 하는 고객은 EUR 1,000,000을 초과하는 보호 구조를 요청할 수 있습니다. 이러한 약정은 사전에 명시적으로 합의되고 문서화되어야 하며, 적용되는 약관, 조건, 제외 사항, 한도 및 적격 요건의 적용을 받습니다.

이를 통해 IFB는 보호 대상 금액의 절대적 상한을 EUR 1,000,000으로 보지 않고, 더 큰 규모의 기관 및 프라이빗 뱅킹 관계를 수용할 수 있습니다.

리테일 뱅킹이 아닌 기관 대상 은행 업무

개별 고객 회계, 분리된 옴니버스 구조, 환거래 결제 인프라 및 강화된 보호 장치가 결합되어 있으므로, 전통적인 리테일 뱅킹과는 필연적으로 다른 비용 구조가 수반됩니다.

IFB는 저비용 대중 시장형 계좌로 경쟁하는 대신 이 모델을 의도적으로 채택하였습니다.

원칙은 명료합니다. 기관 수준의 계좌 인프라, 강화된 보호 체계 및 국제 은행 업무 역량에는 리테일이 아닌 기관 수준의 가격 체계가 적용됩니다.